招待费管理制度

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1、招待费管理制度第一条总则为规范公司业务招待费管理，统一业务招待费开支标准，厉行勤俭节约，严格成本控制，结合公司管理实际，特制定本办法。第二条适用范围2.1业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。2.2招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。2.3招待的事由包括：上级领导及有关职能部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等；集团内有关单位的访问、参观、联系工作等；营销业务客户的来访接待或营销商务公关等；其它公司用于营销管理活动

2、的公关活动等；公司举办的会务、会议等。公司领导决定的其他事由。第三条使用原则3.1招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则、对口招待。3.2坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。态度热情，费用从简。3.3业务招待用餐需饮酒的，必须适量，不能因酒误事或损害公司形象。第四条管理方式4.1公司业务招待费管理严格执行全面预算管理办法，纳入公司年度预算。由财务部根据年初预算对招待费的使用情况进行总体控制。4.2业务招待费实行集中管理、预算控制的管理方式，所有招待费均由办公室统一备案、登记建账并对招待的合理性进行监督，严格控制使用；4.3接待期间严格控制陪同人员数量，严禁铺

3、张浪费，严禁进行高消费娱乐活动，陪餐人员数一般控制在2-3人，应为接洽工作的部门负责人及具体办事人员，必要时由上一级负责人出面，但陪餐人员最多不超过5人。4.4办公室每月末根据各职能部门在公司餐厅使用的招待餐、工作餐及领用的招待用烟、酒情况，编制《业务招待费明细汇总表》（见附表三十六）。经办公室签认后，于每月末报送财务部门。4.5财务部门将各职能部门所发生的招待餐、工作餐及领用烟酒等费用计入各职能部门的成本，进行可控费用考核。4.6为降低业务招待费用，规范业务招待用品管理，办公室根据日常接待工作需求，适量库存烟、白酒等招待用品。购置前需采购经办人签字、总经理审批。其它部

4、门因业务接待需要自行购置招待用品，也要履行上述审批程序（《业务招待用品购置申请单》见附表三十七）。购置后严格出入库管理，并建立管理台帐。4.7公司各部门因公进行接待需自带烟、酒等招待用品时，提前填写《业务招待用品领用申请单》（见附表三十八），经部门负责人签字、总经理审批后，到仓库管理人处领用。办公室定期归集各部门招待用品领取发放情况，按购置价格统计费用反馈给财务。4.8各部门因公进行接待，无特殊情况，一般安排在食堂就餐。接待部门人员提前填写《业务招待费审批单》（见附表三十九），经过办公室审核签字、门负责人签字、总经理签字后，提前到食堂办理用餐。4.9严禁在参加会议、检查

5、工作、培训学习、交流考察期间用公款相互宴请，严禁以各种活动名义用公款请客送礼。第五条开支标准5.1需在食堂就餐招待的，经办人事先向公司办公室申请，说明接待人员的级别、人数，由办公室根据情况安排客餐地方及标准。5.2招待用白酒一般不超过2瓶，特殊情况最多一次不能超过3瓶（每席标准）；报销招待餐均不含啤酒和烟款，需要用烟，啤酒均提前报办公室领用，每桌不得超过2盒,啤酒不得超过结算总额的15%。5.3招待一般看车客户，餐费不超过30元/每人。山工厂家及三门峡工作人员餐费不得超过60元/每人。其他及重要客户及领导办公室视情况安排，根据人员多少调节。5.4住宿标准，需要安排住宿的

6、客户，招待一般客户，住宿不超过100元/人。山工厂家及三门峡工作人员，住宿不超过150元/人。其他及重要客户及领导办公室视情况安排。第六条审批程序6.1招待任务执行前，经办人需事先填写《业务招待费审批单》列明接待对象、地点、事由、参加人员，经批准后方可执行。凡未完善就餐手续而发生的招待费用一律自理。6.2报批流程：招待标准审批权限表招待范围招待标准核批权限办公室审核人主管接待负责人接待部门负责人总经理董事长1档接待700元以上√√√√√2档接待700元-100元√√√√3档接待100元以内√√√注：审批领导对招待费开支的合理性、真实性负责。6.3业务招待费谁结账，谁报销

7、，不得由其他人员结账、报销。业务招待费报销一事一报，不得累计报销。6.4突发性招待任务来不及办理《业务招待费审批单》的，必须按审批流程电话请示同意后实施，事后按上述规定补走流程。如遇特殊情况，不能提供《业务招待费审批单》的，需董事长参加或同意、办公室登记《业务招待费明细汇总表》备注说明。6.5餐费发票贴在经批准的费用报销单背面，到财务部门报销。报销金额不得超过《业务招待费审批单》上批准的金额，节约部分按5%奖励，超过部分金额按80%报销。6.6业务接待过程中赠送礼金、礼品、烟、酒等，赞助钱、物的一律事先报公司总经理，按批准的额度标准开支。