乐普医疗：关于规范与关联方资金往来的管理制度(2011年.pdf

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1、乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度0乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度二零一一年三月目录第一章总则................................................................................................................2第二章防范资金占用原则和与公司关联方资金往来规范.....................................3第三章职责和措施.

2、.....................................................................................................4第四章责任追究及处分..............................................................................................5第五章附则......................................................................................

3、............................51乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度第一章总则第一条为规范乐普（北京）医疗器械股份有限公司（包括全资子公司和控股子公司，以下简称“公司”）与控股股东、实际控制人及其他关联方（以下简称“公司关联方”）的资金往来，避免公司关联方占用公司资金，保护公司、股东和其他利益相关人的合法权益，建立防范公司关联方占用公司资金的长效机制，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上

4、市公司规范运作指引》等有关法律、法规、规范性文件，及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制度本制度。第二条本制度所称“关联方”，是指根据相关法律、法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》所界定的关联方，包括关联法人和关联自然人。纳入公司合并会计报表范围的子公司与公司关联方之间进行的资金往来适用本制度。第三条本制度所称资金占用，包括经营性资金占用和非经营性资金占用两种情况。经营性资金占用，是指公司关联方通过采购、销售等生产经营环节的关联交易所产生的对公司的资金占用。非经营性资金占用，是指公司为公司关联方垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他支出，代公司关联方偿还债务而支付资金，有偿或

5、无偿、直接或间接拆借给公司关联方资金，为公司关联方承担担保责任而形成的债权，其他在没有商品和劳务提供情况下给公司关联方使用的资金。第四条公司关联方不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的，给公2乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度司造成损失的，应当承担赔偿责任。公司董事、监事和高级管理人员对维护公司资金安全负有法定义务。第二章防范资金占用原则和与公司关联方资金往来规范第五条公司应防止公司关联方通过各种方式直接或间接占用公司的资金和资源，公司不得为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出；第六条公司不得以下列方式将资金直接或

6、间接地提供给公司关联方使用：1、有偿或无偿地拆借公司的资金给公司关联方使用；2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；3、委托公司关联方进行投资活动；4、为公司关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；5、代公司关联方偿还债务；6、中国证监会认定的其他方式第七条公司及下属子公司与公司关联方发生的经营性资金往来，包括正常的关联交易产生的资金往来，应当严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理和决策制度》进行决策和实施。第八条公司应建立防止公司关联方非经营性资金占用的长效机制。公司财务部门应定期检查公司及下属子公司与公司关联方非经营性资金往来情况。公司内审部门应定期核查

7、上述资金往来情况，杜绝公司关联方的非经营性资金占用情况的发生。第九条公司及下属子公司应定期编制公司关联方资金占用情况汇总表、关联交易情况汇总表。3乐普（北京）医疗器械股份有限公司关于规范与关联方资金往来的管理制度第三章职责和措施第十条公司董事、监事、高级管理人员及下属各子公司董事长、总经理对维护公司资金和财产安全有法定义务和责任，应按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易决