内部稽核管理程序.pdf

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1、文件编号RJ-Q2-03版本A1类别制定日期2013年4月13日程序书页次1OF5会签及分配(口表示核准前需要会签审查签署的单位或人员及核准后分配单位)口总经理_________口总监_________口财务部_________口企划部_________口管理部_________口工程部_________口业务部_________口制造部_________口品保部_________修订记录修订 项次修订内容修订者日期签核记录文件管制章承认审核起草文件编号RJ-Q2-03版本A1类别制定日期2013年4月13日内部稽核管理程序程序书页次2

2、OF51、目的：验证品质保证、环境及有害物质过程控制管理体系被正确实施，以及适时发掘问题，并采取纠正与预防措施，以维持各项作业之有效性。2、适用范围：凡一切与品质、环安卫系统及有害物质过程控制管理系统有关之规定事项与实施部门皆为稽核范围。3、权责：3.1品保部：3.1.1制定年度内部稽核工作计划；3.1.2编写年度内部稽核评价报告。3.2管理者代表：3.2.1任命稽核组长并组织内审工作；3.2.2批准年度内部稽核计划及稽核报告书；3.2.3批准年度内部稽核评价报告。3.3审核组长：负责组织实施具体的内部稽核活动。3.4不合格项的责任部门

3、负责制定纠正措施并组织实施。4、定义:无5、作业内容：5.1内部稽核作业流程(如附件一)。文件流水号文件类别部门代码公司代码5.2稽核年度计划之拟订：由品保部每年于12月底前以每年至少实施一次为原则，拟订《年度稽核计划表》提交管理者代表核准实施，如因情况需要，得依据管理代者表指示办理局部或全部之稽核事项。5.3成立稽核小组：本公司为达到客观与相互激励起见，采取临时任务编组方式，每次稽核前由管理者代表负责筹组稽核小组，任命稽核组长，呈总经理核定后执行。5.3.1被稽核单位若有稽核组成员，不得参与对其所属部门之稽核，以保持独立性。5.3.2

4、有关《内部稽核程序》之稽核，于稽核小组成立时，由管理者代表负责指派。5.3.2.1稽核之时机：稽核小组于完成稽核作业，并依第5.7节完成稽核报告后，通知管理者代表指派之稽核员负责稽核《内部稽核管理程序》。5.3.2.2稽核记录：稽核员于完成本程序之稽核后，依应第5.5、5.6及5.7节做成稽核报告及依第5.8节提交管理审查会议讨论。5.4发出稽核通知：5.4.1于稽核前由品保部发出《稽核计划通知单》,通知受稽核部门配合事宜。文件编号RJ-Q2-03版本A1类别制定日期2013年4月13日内部稽核管理程序程序书页次3OF55.4.2由稽核

5、员依各程序书作业内容、ISO9001:2008/ISO14001:1996以及QC080000标准、相关法律法规制作《内部稽核查检表》交管理者代表审查，作为实施稽核作业之依据。5.5执行稽核为实施内部稽核之主要活动，务必客观与认真。5.5.1开始稽核会议：管理者代表召集稽核小组成员与被稽核单位之相关人员举行稽核前说明会，其目的在介绍小组成员、说明稽核范围和目的、稽核时使用之方法、议定双方沟通渠道(指定陪同人员)、以及预定终结会议时间。5.5.2实施稽核：实地检查开始后，被稽核单位按照稽核员之要求，提供相关文件，例如程序书、作业指导书、图

6、样、相关管制办法等，尤应注意品质、环安卫、记录之提出，同时对上次不符合事项(含外部稽核)的改善状况，一并列入复查。5.5.3稽核过程中，稽核员对稽核结果，必须详细且具体地记载于《内部稽核查检表》说明栏内。稽核作业完成后，稽核小组针对所有检查结果实施检讨，对决定提报之不符合事项填写《纠正行动通知单》。5.5.4终结会议：稽核作业完成后，管理者代表召集被稽核单位主管与相关人员，举行终结会议，详细说明检查结果与所发现之不符合事项，确定受稽核单位人员对不符合事项均已确实了解后，请受稽核单位主管签认《纠正行动通知单》。5.5.5《纠正行动通知单》

7、经受稽核单位主管签认后，交受稽核单位作为拟定改善对策之依据，由稽核人员进行追踪查证。5.6追查措施：各责任单位对于稽核小组所开出之《纠正行动通知单》，应于计划期限内完成改善措施。5.6.1纠正措施：于规定期限内完成者，应将《纠正行动通知单》送交文控办理结案，由管理者代表派员复查记录。5.6.2执行内部稽核时，需对客户稽核之缺失事项的改善效果作再确认。5.6.3到期未完成纠正措施责任单位，应向管理者代表或稽核组长协商延期完成事宜，过期未完成纠正措施又未办理延期者，管理者代表或稽核组长应主动追查并记录于《纠正行动通知单》追查栏内。5.7稽核

8、报告：全部稽核作业结束后，稽核组长应根据稽核结果所发生之缺失，汇整撰写一份《内部稽核报告》，呈管理者代表核阅后，副本交受稽核单位，正本存文控。5.8管理阶层审查：《内部稽核报告》连同改善追踪复查结果，由品保