闳晖实业股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告.pdf

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1、股票代碼：3311閎暉實業股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十六及九十五年第一季地址：台北縣淡水鎮下圭柔山一二三之一號電話：（○二）二六二三二六六六-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號封面1-目錄2-會計師核閱報告3-資產負債表4-損益表5～6-股東權益變動表--現金流量表7～8-財務報表附註公司沿革9重要會計政策之彙總說明9～13會計變動之理由及其影響13重要會計科目之說明13～23～關係人交易23～27質抵押之資產--重大承諾事項及或有事項27重大之災害損失--重大之期後事項--其他--附

2、註揭露事項重大交易事項相關資訊27～28轉投資事業相關資訊27～28大陸投資資訊28-2-會計師核閱報告閎暉實業股份有限公司公鑒：閎暉實業股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十六年及九十五年一月一日至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除下段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準則查核，故無法對上開財務報表整體表示

3、查核意見。如財務報表附註七所述，閎暉實業股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日採權益法評價之長期股權投資餘額分別計新台幣2,227,374仟元及1,406,662仟元，及其九十六及九十五年第一季認列之投資收益分別計新台幣260,734仟元及212,013仟元，暨財務報表附註二十附註揭露事項所述轉投資事業之相關資訊，係根據被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表認列與揭露。依本會計師核閱結果，除上段所述採權益法評價之長期股權投資及其有關投資損益暨轉投資事業之相關資訊，係依據未經會計師核閱之財務報表認列與揭露，倘該等財務報表經會計師核閱而有所調整時，

4、對於民國九十六及九十五年第一季財務報表之可能影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一般公認會計原則而須作修正之情事。勤業眾信會計師事務所會計師柯志賢會計師陳清祥行政院金融監督管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號金管證六字第0930160267號台財證六字第0920123784號中華民國九十六年四月十日-3-閎暉實業股份有限公司資產負債表民國九十六年及九十五年三月三十一日（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）單位：除每股面額為新台幣元外，餘係

5、仟元九十六年三月三十一日九十五年三月三十一日九十六年三月三十一日九十五年三月三十一日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益金額％金額％流動資產流動負債1100現金（附註四）$1,496,00828$1,285,898312120應付票據$1,827-$--1120應收票據淨額（附註二）35-465-2140應付帳款124,4922241,19061140應收帳款淨額（附註二及五）812,90415818,642192150應付帳款－關係人（附註十八）514,88810471,696111150應收帳款－關係人（附註十八）50,878115,8381216

6、0應付所得稅（附註二及十四）73,032153,20711178其他應收款（附註二）13,893-24,89112170應付費用（附註十八）65,112184,86921180其他應收款－關係人（附註十八）347,3296142,54832190其他應付款項－關係人（附註十八）22,996-37,93311210存貨（附註二及六）198,5514244,42662210其他應付款項34,241153,81011260預付款項5,822-14,114-2270一年內到期長期借款（附註十）198,5344--1286遞延所得稅資產－流動（附註二及十2280其

7、他流動負債30,6931939-四）14,354-11,720-21XX流動負債合計1,065,81520943,6442211XX流動資產合計2,939,774542,558,54261長期負債長期投資2420長期借款（附註十）463,246997,38021421採權益法之長期股權投資（附註二及七）2,227,374411,406,66233各項準備1480以成本衡量之金融資產－非流動（附註2510土地增值稅準備（附註十一）9,477-9,477-二及八）20,967114,517114XX長期投資合計2,248,341421,421,17934其他

8、負債2810應計退休金負債（附註二及十二）18,748-18,0071固定資產（