元太科技工业股份有限公司财务报表暨会计师核阅报告.pdf

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1、股票代碼：8069元太科技工業股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十六及九十五年第一季地址：新竹市科學工業園區力行一路三號電話：（○三）五七九八五九九-1-§目錄§財務報表項目頁次附註編號　封面1-　目錄2-　會計師核閱報告3-　資產負債表4-　損益表5～6-　股東權益變動表--　現金流量表7～8-　財務報表附註　公司沿革9　重要會計政策之彙總說明9～13　會計變動之理由及其影響13～14　重要會計科目之說明14～20　～　　關係人交易20～22　資抵押之資產--　重大承諾事項及或有負債22　重大之災害損失--　重大之期後事項--　金融商品資訊之揭露22～24　附

2、註揭露事項　重大交易事項相關資訊24～30　轉投資事業相關資訊24～30　大陸投資資訊24、31　部門別財務資訊--　重要會計科目明細表---2-會計師核閱報告元太科技工業股份有限公司公鑒：元太科技工業股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日之資產負債表，暨民國九十六年及九十五年一月一日至三月三十一日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。除下段所述者外，本會計師係依照審計準則公報第三十六號「財務報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照一般公認審計準

3、則查核，因是無法對上開財務報表之整體表示查核意見。如財務報表附註六所述，元太科技工業股份有限公司民國九十六年及九十五年三月三十一日採權益法之長期股權投資分別為新台幣2,363,634仟元及2,134,009仟元暨其第一季認列之投資淨損及淨益分別為新台幣21,275仟元及72,074仟元，係以該等被投資公司同期間未經會計師核閱之財務報表為依據。依本會計師核閱結果，除上段所述該等被投資公司財務報表倘經會計師核閱，對財務報表可能有所調整之影響外，並未發現第一段所述財務報表在所有重大方面有違反證券發行人財務報告編製準則、商業會計法及商業會計處理準則中與財務會計準則相關之規定暨一

4、般公認會計原則而須作修正之情事。如財務報表附註三所述，元太科技工業股份有限公司自民國九十五年一月一日起，採用新發布之財務會計準則公報第三十四號「金融商品之會計處理準則」及第三十六號「金融商品之表達與揭露」，以及其他相關公報配合新修訂之條文。勤業眾信會計師事務所會計師邵志明會計師郭政弘財政部證券暨期貨管理委員會核准文號財政部證券暨期貨管理委員會核准文號台財證六字第0930128050號台財證六字第0920123784號中華民國九十六年四月九日-3-元太科技工業股份有限公司資產負債表民國九十六年及九十五年三月三十一日（僅經核閱，未依一般公認審計準則查核）單位：除每股面額為新

5、台幣元外，餘係仟元九十六年三月三十一日九十五年三月三十一日九十六年三月三十一日九十五年三月三十一日代碼資產金額％金額％代碼負債及股東權益金額％金額％流動資產流動負債1100現金（附註四）$530,7606$157,26822110應付短期票券（附註八）$--$69,98511320備供出售金融資產（附註二）104,4371--2140應付帳款494,3025927,93191140應收帳款－減備抵呆帳九十六年2150應付關係人款項（附註十五）806,0818317,36036,550仟元及九十五年4,650仟元2170應付費用187,7022178,5292（附註二）6

6、45,9787833,67482224應付工程及設備款52,339174,39611150應收關係人款項（附註二及十五）336,4933216,54222270一年內到期之長期負債（附註二及1210存貨－淨額（附註二及五）847,70691,249,11912九）302,10031,970,400191286遞延所得稅資產－淨額（附註二及十2280其他流動負債（附註十五）18,982-158,0481三）336,9204261,645321XX流動負債合計1,861,506193,696,649361298預付款項及其他流動資產（附註二）50,182-35,354-11

7、XX流動資產合計2,852,476302,753,6022724XX長期負債（附註九）1,200,00013290,0003長期投資（附註二）2881遞延利益（附註二及十五）183,3032217,76121421採權益法之長期股權投資（附註六）2,363,634252,134,009211450備供出售金融資產145,1601157,09722XXX負債合計3,244,809344,204,410411480以成本衡量之金融資產62,601127,601-14XX長期投資合計2,571,395272,318,707233110股本－每股