新奥集团财务印章管理办法.pdf

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1、制度名称：新奥集团财务印章管理办法制度编号：XA/ZD0517B-2002新奥集团财务印章管理办法1总则1.1为规范集团财务印章的管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，制订本办法。1.2本办法所指财务印章包括企业法定代表人印章、财务专用章、发票专用章、收款专用章及其他财务印章。1.3本办法适用于集团总部、专业集团及成员企业。2印章的刻制2.1刻制财务印章，须由财务部门向印章归口管理部门提出刻制申请，按规定程序和权限批准后，由印章归口管理部门办理刻印事宜；刻印完成后，印章归口管理部门与财务部门办理印章交接手续。所有财务印章的印模，须及时在集团财务金融中心和专业集团财务部备

2、案。2.2财务部门为财务印章的保管、使用部门，严禁其他部门（人员）申请和刻制财务印章。3印章的保管3.1财务印章由财务部门指定人员负责保管，预留银行印鉴必须分人保管。保管人员收到印章后，必须进行登记，填写好《财务印章保管登记表》（附件1）。财务专用章由财务部门负责人保管，法定代表人印鉴由出纳负责保管，发票专用章、收款专用章和其它财务印章由财务部门负责人或授权主管会计保管。3.2根据企业经营需要，收款专用章可由财务部门授权其他部门保管使用，财务部门应切实负起监督检查印章使用管理情况的责任，并将检查结果纳入考核范围。3.3财务印章必须保存在安全地方，并且经常检查，非保管人员不得使用，非

3、经主管财务的领导同意，不得携章外出。4印章的使用4.1使用财务印章必须基于发生的真实、合法、手续完备的财务会计第1页共5页制度名称：新奥集团财务印章管理办法制度编号：XA/ZD0517B-2002业务，加盖财务印章时，应加盖于规定位置。4.2禁止非财务事项加盖财务印章，严禁财务印章外借。因特殊原因（事项）使用财务印章的，必须办理《财务印章使用审批单》（附件2），经企业总经理和财务主管批准后方可办理。4.3建立《财务印章使用登记簿》（附件3），对每一笔特殊事项加盖印章应该进行登记，注明使用对象、使用事项、经手人、金额及其他事项。5印章的交接5.1财务人员调动或者调岗时，须办理印章交接

4、手续，交接财务印章及相关资料。5.2一般财务人员印章交接由财务主管负责监交，财务主管办理交接由企业总经理监交。交接书上应记录印章交接的时间、枚数、名称，并在相应位置加盖所交接印章的印模。6印章的更换、废止6.1企业名称变更或印章受损，需要更换财务印章时，应提前做好有关准备工作，确保及时更换银行预留印鉴和通知各有关单位续办有关业务。6.2停用的印章应及时送交印章归口管理部门封存或销毁，个人不得擅自处理。7管理检查7.1企业财务主管应定期或不定期对财务印章保管使用情况进行检查，每季度不得少于2次，并将印章检查情况纳入考核。7.2各专业集团财务部对所有成员企业财务印章的保管使用情况的检查

5、每年不得少于1次，并将检查情况纳入考核。8罚则违反规定使用财务印章，未造成经济损失的，每次罚款50元；造成经济损失的，由责任人负责赔偿，并给予纪律、行政处分，情节严重者调离财务部门；构成犯罪的，依法追究刑事责任。第2页共5页制度名称：新奥集团财务印章管理办法制度编号：XA/ZD0517B-20029附则9.1本办法由集团财务金融中心负责解释、修订。9.2本办法自2002年9月6日起实行，原《新奥集团财务印章管理制度》（XA/ZD0517A-2001）同时废止。附表：1财务印章保管登记表2财务印章使用审批单3财务印章使用登记簿第3页共5页制度名称：新奥集团财务印章管理办法制度编号：X

6、A/ZD0517B-2002表1财务印章保管登记表企业名称：印章种类与全称开始保管终止保管序（印模）日期保管人签字日期财务主管签字1234567第4页共5页制度名称：新奥集团财务印章管理办法制度编号：XA/ZD0517B-2002表2财务印章使用审批单申请日期：年月日申请部门：经办人：需用印章名称：使用事项：企业负责人审批：财务审批：申请部门主管：表3财务印章使用登记簿序号时间用途经手人份数备注12345678910第5页共5页