富临运业关联交易管理办法 2010-03-17.pdf

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1、四川富临运业集团股份有限公司关联交易管理办法(2009年2月18日，四川富临运业集团股份有限公司2009年第一次临时股东大会审议批准)第一章总则第一条为加强四川富临运业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）关联交易的管理，维护本公司所有股东的合法利益，保证本公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》、《四川富临运业集团股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）的有关规定，制定本制度。第二条本公司的关联交易应遵循以下基本原则：（一）诚实信用的原则；（二）不损害本公司及非关联股东合法权益的原则；（三）关联股东及董事回避原则；

2、（四）关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或取费原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或订价受到限制的关联交易，通过合同明确有关成本和利润的标准。第二章关联交易、关联人及关联关系第三条本公司的关联交易，是指本公司或控股子公司与本公司关联人之间发生的转移资源或义务的事项，包括：（一）购买或出售资产；（二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）；（三）提供财务资助；（四）提供担保；1（五）租入或租出资产；（六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或受赠资产；（八）债权或债务重组；（九）研究与开发项目的转移；（十）签

3、订许可协议；（十一）购买原材料、燃料、动力；（十二）销售产品、商品；（十三）提供或接受劳务；（十四）委托或受托销售；（十五）关联双方共同投资；（十六）其他通过约定可能造成资源或义务转移的事项。第四条本公司的关联人包括关联法人和关联自然人。（一）具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人：1、直接或间接控制本公司的法人；2、由前项所述法人直接或间接控制的除本公司及控股子公司以外的法人；3、由本制度所列本公司的关联自然人直接或间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的，除本公司及控股子公司以外的法人；4、持有本公司5%以上股份的法人；5、本公司根据实质重

4、于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能导致本公司利益对其倾斜的法人。（二）具有下列情形之一的自然人为本公司的关联自然人：1、直接或间接持有本公司5%以上股份的自然人；2、本公司的董事、监事及高级管理人员；3、直接或间接控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员；4、以上1、2两项所述人士的关系密切的家庭成员，包括：配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母；25、本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能造成本公司对其利益倾斜的自然人。第五条具有以下情形之一的法人或自然人，视

5、同为本公司的关联人：（一）因与本公司或本公司的关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十二个月内，具有本制度第四条规定情形之一的；（二）过去十二个月内，曾经具有本制度第四条规定情形之一的。第三章关联交易的决策权限第六条关联交易的决策权限如下：（一）本公司与关联人（包括关联自然人和关联法人）发生的交易（本公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3000万元以上，且占本公司最近一期经审计净资产5％以上的关联交易，经由本公司董事会审议通过后提交股东大会审议，该关联交易在获得本公司股东大会审议批准后方可实施；（二）本公司与关联自然人发生的交易金额在30万元

6、以上且未达到本条第一项标准的关联交易，由本公司董事会审议批准后方可实施。本公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款；（三）本公司与关联法人达成的交易金额在300万元以上，且占公司最近一期经审计的合并报表净资产绝对值的0.5%以上，但未达到本第第一项标准的关联交易，由公司董事会决定。（四）关联交易金额达不到上述条款规定的，不需提交董事会、股东大会审议，应由本公司总经理办公会审议批准后方可实施；（五）重大关联交易（指公司拟与关联人达成的总额高于300万元或高于公司最近经审计净资产值的5%的关联交易）应由独立董事认可后，提交董事会讨论。独立董事在

7、作出判断前，可以聘请中介机构出具独立财务顾问报告。第七条本公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通过后提交股东大会审议。本公司不得为持有本公司5%以上股份的股东提供担保。本公司为持有本公司5％以下股份的股东提供担保的，有关股东应当在股东大会上回避表决。3第八条本公司与关联人发生的交易（本公司获赠现金资产和提供担保除外）金额在3000万元以上，且占本公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易，若交易标的为本公司股权，本公司应当聘请具有执行证券、期货相关业务资格会计师事务所对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计，审计截止日距协议签署日

8、不得超过六个月；若交易标的为股权以外的