山东如意关于公司内部控制的自我评估报告 2011-04-07.pdf

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1、山东济宁如意毛纺织股份有限公司关于公司内部控制的自我评估报告（截至2010年12月31日止）第一部分:公司基本情况山东济宁如意毛纺织股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于一九九三年十二月经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字【1993】第370号文批准，由毛纺集团总公司作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：370000018083383。二OO七年十二月在深圳证券交易所上市。所属行业为毛纺织类。根据本公司2007年度股东大会决议，本公司以2007

2、年12月31日股本8,000万股为基数，按每10股以未分配利润送红股3股，以资本公积金转增7股，于2008年度实施送股、转增后，注册资本增至人民币16,000万元。截至2010年12月31日，本公司累计发行股份总数16,000万股，其中：有限售条件股份为10万股，占股份总数的0.06%，无限售条件股份为15,990万股，占股份总数的99.94%。公司注册资本为16,000万元，经营范围为：纺织品、服装、纺织机械及配件、纺织原料及辅料等相关产品的生产、销售；备案范围进出口业务。公司注册地:济宁市高

3、新区如意工业园，办公地：山东省济宁市高新区如意工业园。第二部分：公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则一、公司设计与建立内部控制制度的目标：1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构及内部组织架构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营业务活动的正常有序运行；3、建立良好的公司内部经营环境，防止并及时发现、纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整，保证股东利益的最大化；4、确保国家有关法律法规和公司

4、内部控制制度的贯彻执行。二、公司内部控制制度的建立遵循了以下基本原则：1、内部会计控制符合国家有关法律法规和财政部等五部委《企业内部控制基本规范》，以11-1及公司的实际情况。2、内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。3、内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各环节。4、内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容

5、职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。5、遵循成本与效益原则，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。6、内控控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。第三部分：与截止2010年12月31日财务报表及资产安全相关的内部控制制度及其有效性说明一、内部控制环境1、公司治理结构公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和相关法律法规的规定，已经建立健全了包括股东大会、董事会和监事会的法人治理机构，制订了各项议事规则，组织机构职责明确、相互

6、监督，有效地保障了公司的规范运行和各项生产经营活动的有序进行。其中董事会下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会，四个专门委员会都能正常发挥作用。公司的独立董事均能遵守法律法规，认真履行忠实、勤勉、尽责的义务，及时了解公司的经营管理情况，认真履行独立董事职责，在重大关联交易、高级管理人员聘任及解聘等事项上发表独立意见，发挥独立董事作用。2、公司组织机构公司结合实际情况，设立了财务部、证券部、审计部、总经理办公室等部门，并制订了各部门的岗位职责，各部门之间职责明确，相互牵制。1

7、1-2股东大会监事会董事会董事会秘书总经理副总经理总经济师、总会计师总技质供设生财审证人经经理术量应备产计券力贸办开控业管设务业投资发公发制务理备务资源展室部部部部部部部部部部3、公司管理制度：为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，公司已制定了各内部业务机构的管理制度及程序、岗位职责说明书。确定各岗位员工的职责权限和义务，并将按照情况的变化修改相关的控制制度、控制程序。4、人事政策与实际运作公司已经制订了人力资源管理制度，并编制了员工请假管理办法、员工考勤管理办法、员工出差管理办法

8、及人力资源管理程序等制度，这些制度的制订和执行符合公司的管理需求，同时调动了员工的劳动积极性和主观能动性，为公司今后的进一步发展提供了人力资源方面的保障。二、会计系统：公司建立了独立的财务机构，会计人员持有会计资格证书，并接受过必要的专业培训，重要岗位人员具有专业技术证书。11-3公司已按《公司法》、《会计法》、企业会计准则等法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并明确制订了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以达到以下目的：1、较合理地保证业务活动按照适当的授权