基层人民银行风险评估模型探析_路勇.pdf

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1、2011年7月山东经济Jul．，2011总165期第4期SHANDONGECONOMYGen．165No．4基层人民银行风险评估模型探析路勇(中国人民银行济南分行，山东济南250021)［摘要］近年来，基层人民银行不断加强内部控制机制建设，风险防范意识和能力有了很大的提高。但是，由于缺少一套系统的风险评估框架体系，制约了基层人民银行风险评估工作的有效开展。因此基层人民银行亟须建立一套符合实际的风险评估模型，推进基层人民银行风险评估工作的深入开展。本文拟从分析开展风险评估的必要性入手，在建立风险评估综合指标体系的基础上，运用层次分析法和模糊综合评价方法，探索建立

2、基层人民银行风险评估模型的可行性。［关键词］人民银行;风险评估;模型［中图分类号］F810［文献标识码］A［文章编号］1000－971X(2011)04－0117－052007年美国爆发次贷危机以来，尤其是2008扩大了风险评估的广度和深度，将风险评估扩展为年雷曼兄弟等大型金融集团和著名企业的破产倒“事件识别”、“风险评估”和“风险反应”，意味着风闭，使内部风险控制再一次成为各方密切关注的焦险意识的日益增强以及运用风险管理方法积极性的点问题，如何识别、分析和应对各种风险，将相关风逐步提高，并加强了风险管理的地位和职责，把风险险控制在合理的范围之内，成为当前内部

3、控制研究评估提高到一个十分重要的高度。与此同时，2004和应用领域的重要课题。近年来，人民银行不断加年《巴塞尔新资本协议》强调风险管理是银行竞争强内部控制机制建设，风险防范意识和能力有了很的关键因素，银行应建立和完善以风险识别、风险控大的提高，特别是《中国人民银行分支机构内部控制、风险自我评价、风险监测与计量和风险报告为核制指引》出台以来，基层人民银行更加重视和加强心内容的风险管理框架，构筑面向全系统、覆盖所有内部控制体系建设。但是，由于缺少一套系统的风业务领域和风险点的内部控制管理体系。2006年，险评估框架体系，制约了基层人民银行风险评估工人民银行也出台了

4、《中国人民银行分支机构内部控作的有效开展。因此基层人民银行亟须建立一套符制指引》，逐步加强了对内部控制和风险评估的重合实际的风险评估模型，推进基层人民银行风险评视和应用。估工作的深入开展。(二)风险评估是基层人民银行内控机制建设一、基层人民银行开展风险评估的必要性的需要(一)风险评估是内部控制理论和应用发展的《中国人民银行分支机构内部控制指引》明确需要规定:“分支行应通过科学、有效、可行的风险识别、风险评估在内部控制中的应用最早出现在分析和应对，对相关风险进行持续监控和有效管理，1992年COSO委员会提出的《内部控制──整合框将相关风险控制在合理的范围内”。

5、同时要求“分架》报告之中，它使内部控制对象具体化为对影响支行应结合本单位的实际情况和特点，对所有相关控制目标实现的风险控制。之后COSO委员会于风险进行有效识别和科学界定，建立风险评估框架，2004年提出了《企业风险管理框架》(简称ERM)，正确评估本单位的相关风险”。而目前该项工作尚［作者简介］路勇(1974－)，男，山东济南人，中国人民银行济南分行经济师。主要研究方向:投资与风险管理。·117·处于起步阶段，系统内没有成型的、可借鉴的现成模二、风险评估综合指标体系设计式，也没有建立相关的标准和规范，更没有形成一套风险评估是指识别和分析相关风险并确定应对科学

6、、规范的和标准化的指标体系，不利于准确、全策略，是选择恰当的控制活动的关键。通过科学、有面、客观地评估本单位的相关风险。效、可行的风险识别、分析和应对，对相关风险进行(三)风险评估是人民银行有效履职的需要持续监控和有效管理，将相关风险控制在合理的范随着人民银行职能的调整，宏观调控职能的不围内。在对风险进行综合评估时，首先需要建立一断加强，金融稳定、征信管理、反洗钱和现代化支付套能够从整体上反映风险状况的评估指标体系，然系统等新业务、新系统的相继出现，实施货币信贷政后才能据此利用数学方法建立模型进行评估。由于策中的传导风险，依法行政中的法律风险，业务信息风险评估

7、包括四个要素:目标设定、风险识别、风险化过程中的信息安全风险，现代化支付系统中的资分析和风险应对，因此，风险综合评估的指标体系也金风险，履行职责中的效率风险等各种新风险也随应根据风险评估的这四个基本要素进行构建。之而来，而目前大部分的基层行还停留在对会计财(一)目标设定务、支付结算、国库、货币金银等传统业务风险的防风险是不能实现目标的可能性，目标设定是风范上，由于对这些新型风险认识不足，缺少有针对性险识别、风险评估和风险应对的前提。在识别和评的防范措施，就有可能带来潜在的风险隐患，影响各估实现目标的风险并采取行动来管理风险之前，首项职责的有效履行。因此，基层人

8、民银行从贯彻落先必须设定目标。因此，目