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《巨轮股份2010年年度审计报告 2011-03-18.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、广东巨轮模具股份有限公司2010年度财务报表的审计报告天健正信审（2011）GF字第090009号天健正信会计师事务所AscendaCertifiedPublicAccountants审计报告天健正信审（2011）GF字第090009号广东巨轮模具股份有限公司全体股东：我们审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司（以下简称“巨轮公司”）财务报表，包括2010年12月31日的资产负债表、合并资产负债表，2010年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表
2、是巨轮公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表
3、重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，巨轮公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了巨轮公司2010年12月31日的财务状况以及2010年度的经营成果和现金流量。中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司俞俊雄中国·北京中国注册会计师方艳报告日期：2011年3月16日资产负债表编制单位：广东巨轮模具股
4、份有限公司2010年12月31日单位：元期末余额年初余额项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金282,561,264.60282,352,241.27174,379,310.71173,209,400.58结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据57,280,600.1257,280,600.1226,524,085.0326,524,085.03应收账款145,090,199.03144,365,976.33111,249,328.02111,222,915.17预付款项120,092,711.20119,160,201.2087,384,341.9786,646
5、,501.97应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款3,133,244.9124,410,811.832,013,155.3023,184,261.04买入返售金融资产存货123,839,196.98122,723,132.09113,652,856.06113,618,456.06一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计731,997,216.84750,292,962.84515,203,077.09534,405,619.85非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资3,766,000.003
6、,766,000.00投资性房地产12,598,844.451,003,698.321,021,941.561,021,941.56固定资产715,102,280.15707,039,491.26615,784,595.55595,496,190.53在建工程68,889,641.7768,731,436.6454,491,186.9754,491,186.97工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产171,002,665.27168,101,166.99176,844,341.19173,872,927.31开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产3,602,
7、817.513,591,840.063,246,884.093,246,884.091其他非流动资产非流动资产合计971,196,249.15952,233,633.27851,388,949.36831,895,130.46资产总计1,703,193,465.991,702,526,596.111,366,592,026.451,366,300,750.31流动负债：短期借款519,130,000.00519,130,000.00293,358,680.68293,358,680.68向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负
