巨轮股份：截至2010年12月31日内部控制审计报告 2011-0.pdf

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1、广东巨轮模具股份有限公司截至2010年12月31日内部控制审计报告天健正信审（2011）专字第090029号天健正信会计师事务所AscendaCertifiedPublicAccountants内部控制审计报告天健正信审（2011）专字第090029号广东巨轮模具股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了后附的广东巨轮模具股份有限公司（以下简称巨轮公司）董事会对截至2010年12月31日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）的要求建立健全内部控制制度并保持其有效性是巨轮公司的责任。我们的责任是对巨轮公司与财务报表相关的内部控制的有

2、效性发表审计意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审计业务。该准则要求我们计划和实施审计工作，以对巨轮公司截至2010年12月31日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的保证。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，

3、根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，巨轮公司按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7号）于截至2010年12月31日止在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。中国注册会计师天健正信会计师事务所有限公司俞俊雄中国·北京中国注册会计师方艳报告日期：2011年3月16日广东巨轮模具股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告广东巨轮模具股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告一、公司的基本情况广东巨轮模具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2001年12月30日经广东省人民政府办公厅粤办函[2001]723号文

4、《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司的复函》和广东省经济贸易委员会粤经贸函[2001]670号文《关于同意变更设立广东巨轮模具股份有限公司的批复》批准，由揭阳市外轮模具研究开发有限公司、揭阳市飞越科技发展有限公司、揭阳市恒丰经贸实业有限公司、揭阳市凌峰实业有限公司和自然人洪惠平、郑明略等6名发起人在原揭阳市外轮橡胶机械有限公司（以下简称外轮橡机公司）基础上整体变更设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]109号文核准，于2004年8月向社会公开发行人民币普通股3,800万股，发行后总股本14,100万股（每股面值1元）。根据本公司2004年度股东

5、大会决议和修改后章程的规定，本公司通过以资本公积金向全体股东按每10股转增3股增加股本人民币4,230万股；根据2007年第二次临时股东大会决议的规定，本公司再次以资本公积金向全体股东按每10股转增3股增加股本5,536.83万股；公司于2007年1月发行可转换公司债券，截止2009年8月28日根据本公司可转换公司债券募集说明书相关转股规定，完成可转债转股共增加股本2,660.60万元；截止2010年12月31日，本公司实收股本26,527.44万元。本公司经营范围：汽车子午线轮胎模具、汽车子午线轮胎设备的制造、销售及相关技术开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所

6、需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外，不单列贸易方式）。本公司的主要产品包括轮胎模具和液压式硫化机，两者同属于轮胎硫化工序中的制造装备，是配套产品。本公司在报告期内主营业务未发生变更。公司法人注册号：440000000027164公司法定代表人：吴潮忠公司注册地址：广东省揭东经济开发区5号路中段本公司的第一大股东是揭阳市外轮模具研究开发有限公司，该公司的第一大股东是吴潮忠，吴潮忠持有外轮模具55%的股权，具有绝对控制权。本公司的实际控制人为吴潮忠。第1页共10页广东巨轮模具股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报

7、告二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则（一）公司内部控制制度的目标1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管理目标的实现、经营活动的有序进行。2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整。4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。（二）公司建立内部控制制度遵循的基本原则1、内部控制制度符合国家