《理财基本知识》PPT课件.ppt

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1、第二讲理财基本知识本讲的主要内容财富货币时间价值风险两个重要财务报表记账8/17/20212泉州师范学院财富财富不能用收入来衡量，应当用节余来衡量。财富不能用货币来衡量，应用用时间来衡量。财富的定义：不进行体力劳动（或者家里所有人不进行体力劳动），运用节余所能生存并维持现有生活标准的时间。8/17/20213泉州师范学院例：张先生是一家小医药公司的销售人员，由于公司产品不适销，张先生感觉干下去没前途。他想从公司辞职，去找一家大公司。他清点了一下自己的存款共10000元，他每个月支出约为2000元，他可以有5个月的时间不

2、工作并仍能维持目前的生活标准，因此他决定用5个月的时间去寻找一份满意的工作。8/17/20214泉州师范学院神奇的货币时间价值货币的时间价值是指当前所持有的一定量货币比未来获得的等量货币具有更高的价值。利息8/17/20215泉州师范学院单利：以本金为基数计算利息，所生利息不再计入本金滚动计算下期利息。复利：经过一定时间（通常为1年）将所生利息加入本金，逐年滚动计算利息的方法。8/17/20216泉州师范学院活期存款利息计算：本金×2.25％（年利率）×实际存款天数／360×0.95（扣除利息税）＝?在结息前是单利，在

3、每个季度结息后，所得到的利息将产生新的利息，这时就可以理解为复利了。定期存款，比如三年整取整存，到期利息计算：本金×3.33％×3×0.95＝?定期存款在到期前是单利，如果到期不取，银行将按你原存期自动转存，所得利息将产生新的利息，这时也可以理解为复利。8/17/20217泉州师范学院一个简单的利息问题包括以下四个基本量：你初始投资了多少钱、你投资时间的长度、投资的回报率、投资结束你获得多少本息和。8/17/20218泉州师范学院请大家记住这个公式：1、现值（PV）、终值（FV）、贴现率（r）、期间（n）8/17/20

4、219泉州师范学院假设利率为5%，你想保证自己通过一年的投资得到10万元，那么你投入的初始价值为95238.1元8/17/202110泉州师范学院假设你有100块钱准备拿到银行存定期，为了高利息，存三年期，假设当前三年定期利率5%，2种不同结果如下：单利率:￥100 X(1+5%X3年)=￥1158/17/202111泉州师范学院复利率第一年：￥100 X(1+5% )=￥105第二年：￥105 X(1+5% )=￥110.25第三年：￥110.25 X(1+5% )=￥115.7625按照单利率，三年后本息共115元

5、，但复利率有115.7625元，有同学说，“啊，不就多了7毛6，斤斤计较啥？”8/17/202112泉州师范学院假如不是3年，按25岁开始存钱，到65岁退休，这100块钱存40年计算，还是5%，结果这样：8/17/202113泉州师范学院40年后复利那边“利滚利”变成了704元，而单利那边只有300元，足足差了一倍不止。复利，即俗称的“利滚利”。投资的最大魅力就在于复利的增长而复利最大的魅力要在长期投资中才能体现出来8/17/202114泉州师范学院风险若一项行为可以有多种不同的结果而不可事先预测，即存在风险。每个人或

6、家庭承受风险的程度不同，这取决于你的年龄、家庭状况、职业、性别等。8/17/202115泉州师范学院影响投资风险承受度的因素1、年龄2、资金需要动用的时间资金需要动用的时间离现在越远，愈能承担高风险，若短期内就要使用的钱，则不宜做高风险的投资。（1）理财目标弹性（2）投资人主观风险偏好8/17/202116泉州师范学院两个最基本的财务报表1、资产负债表：是个人或家庭在某一时刻的财务状况的反映，即你有多少资源可用，有多少负债还没有偿还。2、收入支出表：是你在一段时间内财务活动状况的具体反映。8/17/202117泉州师范

7、学院资产大体可分为三类：1、财务资产：能带来收益的资产。这是个人财务规划中最重要的，因为它们是实现个人财务目标的基础。2、使用资产：我们每天生活要使用的资产，如房子、车、家具等。它们不能带来现金流入但如果没有则需要另外花钱去购买。个人理财的目标之一是为家庭进行适度的个人使用资产积累。3、奢侈资产：个人使用但不是必需的。它们在使用中不带来收入，但也构成家庭的财务状况。这类资产取决于这个家庭认为哪些资产是必需的。8/17/202118泉州师范学院负债大体可以分为两类：长期负债：一年后到期或者很多年内每月要支付的负债。流动负

8、债：一年内到期的负债。流动负债包括当月要支付的长期负债。这种区分在生活周期中非常重要，因为生活中常见的负债，如住房抵押贷款、汽车贷款、信用卡贷款都必须按月偿还，确保按月付账非常关键。8/17/202119泉州师范学院理财的重要规则是：要明白财务资产和其他资产及负债的区别，并尽可能购买能带来收入财务资产，同时降低使用资产、负债和支出