浅析信息不对称条件下商业银行信贷风险管理

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1、浅析信息不对称条件下商业银行信贷风险管理【摘浅析信息不对称条件下商业银行信贷风险管理【摘浅析信息不对称条件下商业银行信贷风险管理【摘要】由于信息不对称长期存在于我国经济领域，进入市场经济时代后，对于我国银行业健康可持续发展带来了不利影响。信息不对称造成了信贷管理中的逆向选择和道德风险，降低了借贷市场的效率，加剧了信贷风险。本文分析了商业银行信贷活动的中信息不对称产生的原因以及其表现原因，并对我国商业银行改善信贷管理做了思考。【关键词】信息不对称；逆向选择；道德风险；信贷管理一、银行信贷管理活动中的信息不对称的原因及其表现形式（一）信贷管理活动中

2、信息不对称产生的原因1．从银行自身的特点来看。在所有的国家，银行都是从事盈利的金融中介机构，也是经营货币的特殊企业，信贷是它所进行的一项主要的资产业务活动。信贷是一种以偿还付息为条件的价值的单方面转移，从属于商品货币经济的一个范畴，是货币资金流通的一个重要方式。银行信贷与商品交易行为最主要的区别在于，一般商品交换的行为是钱物交易，是价值的双向转移，货钱两清后双方没有后续的权利和义务，发生信用风险的概率较小。但银行信贷行为是钱诺交易，是价值单方面的转移，银行在借出资金时得到的只是未来偿付本金的承诺，而未来是不确定的，承诺的实现受到各种不确定因素的

3、影响。因此，银行信贷业务承受的风险比一般商品交易活动的风险要大的多。2．从贷款者方面来看。企业为了能够达成贷款协议，实现自身利益最大化，会利用所掌握的信息优势，采取不正当的手段，向银行隐瞒自私经营管理方面的缺陷，美化自身的形象。企业自身所具有的信息优势包括财务信息和非财务信息。从理论上，企业应该按照《会计表》的要求，保证所记载会计信息的真实性和完整性，严格禁止虚假信息。但是很多企业在实际的操作过程中，故意隐瞒一些财务信息，导致现金流量表、资产负债表和利润表中财务数据的失真。致使银行不能通过财务报表全面、准确和及时的掌握企业的经营管理状况。从非财

4、务信息上，如企业管理人员素质、生产和运作的管理、企业发展思路和竞争战略等等，企业为了能够达成贷款协议，也可能会进行隐瞒。3．从信息搜集的成本方面来看。信息成本是一种特殊的交易成本，包括有形和无形的成本。企业相对于银行来说具有信息优势，这这种优势使得银行在信贷市场上处于不利的地位，为了改变这样的状况银行就需要在市场上搜集关于企业更多的信息。银行在进行信息搜集或者委托其他机构搜集信息的过程中是要支付大量的人力、物力，也就是说银行要付出高额的搜集成本。（二）信贷管理活动中信息不对称的表现形式西方经济学家认为信息不对称是市场失灵的主要原因。因信息缺乏而

5、在金融制度上造成的问题可能发生在两个阶段：交易之前和交易之后，分别导致了逆向选择和道德风险问题。逆向选择是在交易之前由于信息不对称造成的问题。道德风险是在交易之后由于信息不对称造成的问题。1．信贷关系中的信息不对称。信贷关系中的信息不对称可以分为两个方面：一方面是商业银行与借款企业之间的信息不对称，另一方面是商业银行与消费信贷客户之间的信息不对称。商业银行与借款客户之间的信息不对称，源于企业在信息中处于优势地位，而银行则处于信息中的劣势地位。企业清楚地知道自己的状况，而贷款银行却只能凭借企业提供的财务报表等资料判断企业的真实情况，提供虚假的信息

6、给银行，骗取贷款。当银行接到企业的借款申请和提交的资料时很难做出准确的判断，为了避免承担较大的信贷风险，银行只好减少贷款投放量。双方博弈的结果导致银行出现所谓的“惜贷”现象，致使一些收心履约的企业反而失去了活的贷款的机会。商业银行与消费信贷客户之间的信息不对称表现在两个方面：一方面是商业银行不能全面地掌握信贷消费者的资信状况，我国的个人信用联合征信虽已在上海和广东试点，但在全国尚未全面展开，目前我国的大部分城市还没有个人征信系统。商业银行对消费信贷者的收支状况、偿债能力等无法全面掌握。为了防范消费信贷风险，商业银行只好设置高消费信贷的门槛，这也

7、是我国消费信贷发展缓慢的一个原因。另一方面消费者也不能完全了解商业银行的贷款条件和费用以及商业银行对借款人的资信评价结果。一是由于我国目前缺乏保障信贷消费者权益的相关法律法规；二是贷款人对消费者的资信调查和评估结果也没有法律的形式保证消费者有权利进行审查。2．存款关系中的信息不对称。在我国目前尚未建立银行评级制度，银行也没有定期向公众披露财务信息，因此使得存款人在选择银行时具有很大的盲目性。商业银行作为债务人显然比存款人处于信息优势的地位，商业银行了解自身的信用状况、财务水平，即在存款关系中存在着严重的信息不对称，这种信息不对称容易导致“逆向选

8、择”和“道德风险”。二、银行信贷管理活动中的信息不对称的防范方法1．建立和完善信息披露制度。信息披露制度主要是指企业应将其资产处置、财务状况、风险等方