用友管理信息化课堂-应付款管理.ppt

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1、应付款管理用友管理信息化课堂ERP-U8(v8.61)一、应付款管理系统概述二、应用前的准备三、应付款管理的初始设置四、应付款管理日常业务处理应收款管理应付款管理财务分析总账转账、票据应付、付款、转账凭证采购管理采购发票等UFO报表与其他模块的关系一、系统概述应付款管理系统，主要用于核算和管理供应商往来款项。通过发票、其它应付单、付款单等单据的录入，记录采购、进口业务及其他业务所形成的对企业的往来账款。进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析情况等，通过各种分析

2、报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。一、系统概述详细核算与简单核算“详细核算”应用方案：（1）、记录应付款项的形成；（2）、处理应付项目的付款及转账情况；（3）、对应付票据进行记录和管理；（4）、随应付项目处理过程自动生成凭证，向总账系统进行传递；（5）、对外币业务及汇兑损益进行处理；（6）、提供针对多种条件的各种查询及分析。一、系统概述详细核算与简单核算“简单核算”应用方案：（1）、接收采购系统的发票，对其进行审核；（2）、对采购发票进行制单处理，传递到总账系统；二、应用前的准备1、档案整理2、账

3、套准备3、期初余额整理二、应用前的准备1、档案的整理：存货档案、计量单位、供应商档案、会计科目二、应用前的准备1、档案的整理2、账套准备：建立企业核算账套、分配操作员权限二、应用前的准备1、档案的整理2、账套准备3、期初余额整理：系统启用前未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据三、应付系统的初始设置1、基本科目、结算方式科目2、账龄区间3、本单位开户银行4、期初余额录入案例：华兴公司2008年的应付期初余额如下：单据名称方向开票日期票号供应商名称采购部门科目编码货物名称数量无税单价价税合计采购专用发票正1

4、1.1533987北京无忧公司供应部2202钢材30110038610采购专用发票正11.1834567杰信公司供应部2202油漆20010023400采购专用发票正11.2332321大为公司供应部2201钢材22100025740预付款单正11.23111北京无忧公司供应部112320000四、应付系统的日常业务1、单据处理2、票据管理3、转账处理4、其他处理与查询四、应付系统的日常业务1、单据处理：应付单据、付款单、核销处理：案例：1月华兴公司的发生了如下业务1、2008年1月15日，从北京无忧公司采购钢材10

5、吨，原币单价为1200元，增值税率为17％（采购专用发票号码是668801）。2、2008年1月15日，从杰信公司采购油漆20桶，原币单价为110元，增值税率为17％（采购专用发票号码是8909）。运费90元。3、2008年1月16日，向北京无忧公司采购钢材20吨，原币单价为980元，增值税率为17％（采购专用发票号码是2302）。4、2008年1月18日，发现2008年1月16日，向辽宁大为公司采购钢材“0002”号采购发票填制错误，应删除；5、2008年1月22日，以转账支票支付向北京无忧公司购买钢材10吨的货税

6、款13104元。6、2008年1月23日，发现2008年1月22日所填制的以转账支票支付向无忧公司购买钢材50吨的货税款57915元有错误，需删除该张付款单。四、应付系统的日常业务1、单据处理2、票据管理：商业承兑汇票、银行承兑汇票进行日常的业务处理，所有涉及票据开具、结算、转出、计息等处理四、应付系统的日常业务结算：当票据到期，持票收款时，执行票据结算处理。进行票据结算时，结算金额不是票据余额，而是通过结算实际收到的现金等。转出计息四、应付系统的日常业务结算转出：由于某种原因导致票据不能结算，需要重新恢复应付账款计

7、息四、应付系统的日常业务结算转出计息：票据分为带息票据和不带息票据。如果票据是一张带息票据就需要对其进行计息处理。案例：1、2008年1月2日，向大为公司签发并承兑的商业汇票一张（NO.56121），面值57915元，到期日为2008年6月2日。2、2008年1月3日，向杰信公司签发并承兑的商业承兑汇票一张（NO.56561），面值为23400元，到期日为2008年1月23日。3、2008年1月23日，将2008年1月3日向杰信公司签发并承兑的商业汇票（NO.56561）结算。四、应付系统的日常业务转账处理的几种类型

8、：应付冲应付预付冲应付应付冲应收红票对冲四、应付系统的日常业务应付冲应付指将一家供应商的应付款转到另一家供应商中。通过应付冲应付功能将应付账款在客商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同客商间入错户或合并户问题。预付冲应付应付冲应收红票对冲四、应付系统的日常业务应付冲应付预付冲应付通过预付冲应付处理供应商的预付款（红字预付