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《东兴证券股份有限公司经审计的2009年度财务报告.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、东兴证券股份有限公司审计报告中瑞岳华审字[2010]第01384号目录一、审计报告……………………………………………………………1二、已审财务报表1、合并资产负债表……………………………………………………32、合并利润表…………………………………………………………53、合并现金流量表……………………………………………………64、合并股东权益变动表………………………………………………75、母公司资产负债表………………………………………………96、母公司利润表……………………………………………………117、母公司现金流量表………………………………………………128、母公司股东权益变动
2、表…………………………………………139、财务报表附注………………………………………………………15三、本所有关执业资格证书1、本所法人营业执照………………………………………582、本所经营证券、期货相关业务许可证……………………………593、本所经办注册会计师资格证书……………………………………60中瑞岳华会计师事务所有限公司ZhongruiYuehuaCertifiedPublicAccountantsCo.,Ltd.电话(Tel)：+86(010)88091188地址：北京市西城区金融大街35号国际企业Add:9/FBlockACorporationBldg.No.35Fi
3、nanceStreet大厦A座9层XichengDistrict,BeijingPRC传真(Fax)：+86(010)88091190邮政编码：100140PostCode:100140审计报告中瑞岳华审字[2010]第01384号东兴证券股份有限公司全体股东：我们审计了后附的东兴证券股份有限公司（以下简称：贵公司）的财务报表，包括2009年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2009年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财
4、务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制
5、，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。12合并资产负债表2009年12月31日编制单位：东兴证券股份有限公司金额单位：人民币元资产注释期末数期初数货币资金八、111,066,927,739.316,245,345,961.72其中：客户资金存款9,485,522,336.654,186,270,626.19结算备付金八、21,888,399,277.49463,647,377.12其中：客户备
6、付金1,809,851,911.27462,359,888.17拆出资金交易性金融资产衍生金融资产买入返售金融资产八、31,126,675,557.7980,000,000.00应收利息3,715,770.651,763,981.36存出保证金八、4160,482,383.7259,027,921.42可供出售金融资产八、51,205,658,194.08持有至到期投资长期股权投资八、61,400,000.00投资性房地产固定资产八、7143,677,673.11138,130,545.57无形资产八、814,065,568.5717,657,402.63其中：交易席位费9,49
7、0,515.3112,819,489.95递延所得税资产八、974,372,646.3164,736,583.28其他资产八、10119,066,407.7530,441,297.46资产总计15,804,441,218.787,100,751,070.56载于第15页至第57页之附注系本财务报表之组成部分。法定代表人：崔海涛主管会计工作负责人：崔海涛会计机构负责人：祝瑞敏3合并资产负债表（续）2009年12月31日编制单位：东兴证券股份有限公司金额单位：人民币元负债和股东权益注
