集团财务会计与电算化管理知识分析培训.ppt

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1、集团会计电算化培训培训讲师：目录总帐固定资产合并报表应用问题交流EAS总账流程基础设置日常处理期末处理基础资料系统参数初始余额凭证审核凭证过账账簿报表查询期末调汇结转损益期末结账往来管理凭证录入凭证查询系统参数参数编码参数名称参数值备注GL_028启用往来业务核销是修改该参数之前，先进行设置会计期间GL_031凭证处理使用手工编码是GL_032凭证处理使用工作流否GL_052核销模式未过账也允许核销其他参数维护本年利润科目（4103）4103本年利润其他参数删除和作废机制凭证业务系统和总账固定资产模板生成的凭证可以在总账里删除其他参

2、数允许修改业务系统生成的机制凭证固定资产固定资产模板生成的凭证可以在总账里修改总账总帐初始化日常帐务处理帐务查询总账初始化往来帐科目初始余额录入科目自定义属性维护，手工录入或者从excel引入辅助账科目初始余额录入通过引入往来账余额的方式，也可以手工录入或从excel引入科目初始余额录入通过引入辅助账余额的方式，也可以手工录入或从excel引入总账总帐初始化日常帐务处理帐务查询凭证录入的快捷键“F7”获取会计科目“=”借贷平衡“F11”参数设置“F12”计算器“Ctrl+H”制定现金流量“Ctrl+S”提交“Ctrl+shift+S

3、”暂存“Ctrl+shift+N”增加一行“Ctrl+shift+I”插入一行“Ctrl+shift+D”删除一行“Ctrl+M”从模式凭证引入“Ctrl+shift+G”保存为模式凭证日常账务处理——凭证查询、修改设置常用查询方案凭证序时簿的快捷键“Ctrl+N”凭证新增“Ctrl+L”查看凭证“Ctrl+E”修改凭证“Ctrl+D”删除凭证“Alt+Y”审核“Alt+D”反审核“Alt+P”过账“Alt+Q”反过账日常账务处理——凭证审核、过账自动转账进行自动转账之前，需要进行设置自动转账的模板结转损益结转损益之前必须在系统参数

4、里设置本年利润科目，根据企业性质可以对应设置成4103本年利润4113事业结余4114收支结余期末结账期末结账，进行月结，年结，以及反月结和反年结。批量结账进入财务虚体，例如寿西湖农场，点击批量结账总账总帐初始化日常帐务处理帐务查询账簿和帐表查询——单体各种账簿和帐表的查询界面都是类似的，下图是明细分类账的查询条件账簿和帐表查询——集团查询进入集团虚体。例如寿西湖农场，进入寿西湖农场层面多栏账首先进行多栏账的设置往来管理往来帐查询往来对账单账龄分析往来账查询进行往来业务的核销和反核销操作往来对账单往来对账单即是具体往来核算性质的会计

5、科目的明细账账龄分析表目录总帐固定资产合并报表应用问题交流EAS固定资产总体流程基础设置日常处理期末处理基础资料系统参数初始卡片资产变更资产清理生成凭证资产增加计提折旧固定资产固定资产初始化固定资产日常业务处理固定资产查询固定资产——初始化初始化流程设置启用期间设置编码规则录入/引入初始卡片结束初始化设置与总账关联注意：与总账关联的条件是总账与固定资产的期间必须在同一期间固定资产固定资产初始化固定资产日常业务处理固定资产查询固定资产日常处理-固定资产新增基本信息资产类别、资产名称、资产数量、单位、实物入账日期、来源方式、使用状态、财

6、务入账日期、存放地点、经济用途、管理部门、使用部门原值与折旧原币金额、资产原值、购进原值、开始使用日期、预计使用年限、预计使用期间、已折旧期间数、累计折旧、预计净残值率、预计净残值、折旧方法、减值准备核算信息固定资产科目、累计折旧科目、减值准备科目折旧费用分摊折旧费用分摊科目，如折旧费用科目进行辅助账核算，则需填核算项目日常处理-固定资产变更在进行资产变更之前，需要进行定义变更单的编码规则。资产变更界面集中了变更记录处理的所有业务类型，如增加、修改、查看、删除、审核等操作于一体的综合操作界面资产变更的流程新增变更单审核变更单生成凭证

7、必选审核生成凭证日常处理-固定资产清理当因报废，出售等原因发生减少固定资产的情况时，需要进行资产的清理。清理单序时簿集中了清理单处理的所有业务类型，如：增加、修改、查看、删除、审核资产清理的流程新增清理单审核清理单生成凭证清理方式数量原值生成凭证审核期末处理-计提折旧折旧是分摊固定资产价值损耗的一种手段期末处理-生成凭证折旧维护是根据固定资产卡片计提折旧结果，通过手工修改调整固定资产的折旧金额及折旧费用分摊金额。审核调整折旧额生成凭证固定资产固定资产初始化固定资产日常业务处理固定资产查询报表统计目录总帐固定资产合并报表应用问题交流E

8、AS报表体系总体流程框架单体报表——模板制作、集团下发模板修改模板制作是指公共模板的制作，集团分配下来的模板在集团下发模板里查询，公共模板一般是为了满足本单位个性化报表的需求而制定的。模板制作-EXCEL的导入模板支持excel格式的