差旅费管理细则 (1).doc

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1、承德建龙特殊钢有限公司制度编号制度页数F3019共9页差旅费管理细则编制人审核人批准人张文学李艳君张志祥主办单位：财务处发布H期生效日期2013年01月2013年01月第一章总则第一条为进一步完善承德建龙特殊钢有限公司（以下简称“公司”）内部财务管理制度，规范差旅费报支行为，有效控制差旅费用支出，根据集团《费用报销管理办法》及公司实际情况，特制定本细则。第二条差旅费：指因公出差按规定标准报销的车船票、飞机票、订票费、退票费、伙食补助费、住宿费、市内交通费等。第三条本制度适用于承德建龙特殊钢有限公司及其下属子公司。第二章职责第四条报销申请人1、负责本人差旅

2、费借款的申请及支领；2、负责在报支系统屮按要求填写报支申请单；3、负责保证报销事项、票据真伪、结算金额的真实性。第五条费用屮心一级主管1、负责根据业务需要合理安排人员出差；2、负责控制本单位差旅费；3、负责审核报销业务事项的真实性。第六条备用金使用单位一级主管1、负责对备用金的使用进行管控；2、负责每月安排专人清理备用金，督促借款人及吋报账还款；第七条财务处1、负责根据员工借款申请及时安排借款；2、负责审核出差人报销单据；3、负责按各单位费用预算定额控制费用支岀。第三章出差范围及差旅费、备用金借支管理第八条出差范I韦I指公司所在地以外地区。在兴隆县、营子

3、区范围内办理业务的只报销往返路费。第九条员工借支差旅费（员工借款流程见附件一）1、员工因公出差吋可以预借差旅费，借款吋应由借款本人填写借款中请单，按照借款流程在报支系统办理借款手续。2、出差人应于销假后30个工作日内办理差旅费报销手续，同时用现金归还余款。逾期未归还的由人事企管处在工资中扣除。3、员工借款原则上前款不清，后款不借。第十条备用金借支管理1、备用金是公司预支给职工用作经常性零星开支但需事后报销的款项。2、销售处、供应处业务人员和行政处小车司机备用金年内周转定额每人5000元，销傅处、供应处、行政处-级主管负责督促借款人按月报账还款，年末归还备

4、用金定额；如上述人员发生变动，3日内由本部门负责催缴归还，若不能按期归还，人事企管处在员工工资屮扣除。3、借款人一级主管是备用金管控的直接责任人，财务处定期以公文形式通知借款部门一级主管清理备用金。第四章差旅费标准第-一条途中交通费标准1、出差人员乘坐交通工具标准具工通交别级X17铁高组车动几口轮仓F硬座一软卧0头等舱n△▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲▲△▲▲△▲▲△△▲▲△△▲△▲▲备注：“▲”为可乘坐的交通工具；“为特殊情况经主管副总经理批准后方可乘坐的交通工具，报销时主管副总经理须在票据单上签字后，方可全额报销。2、二级主管（含作业长和三级以上专业管理

5、师）及以上人员出差根据工作需要可乘坐飞机，主管副总签批，预算管控。其他人员因公出差确需乘坐规定标准以外的交通工具，经本部门主管副总签字后方可报销，否则按应乘坐交通工具报销，超支部分口理。3、特殊情况需实报实销差旅费的一级主管及以下人员因公出差，报支人需在会计审核之前填制“差旅费实报实销中请单”（见附件三）经副总经理批准后方可报销。4、乘坐出租车到公司外围地区（包括马圈镇、营子区、兴隆县、北京、天津、唐山、承徳及其他就近地区）出差办事的，（除供应处、销售处外）必须有行政处派车单方可报账。5、乘坐火车fi更座晚8:00-早7:00之］'可的，在车JL过夜6小

6、时以上，或连续坐火车硬座超过12小时以丄的，按所乘票价的一定比例给予补助，普快、快速（K字头）按60%补助，特快（T字头）、直快（Z字头）按40%补助。6、自驾车出差按《车改实施细则》执行。7、职工探亲路费的报销规定按《出勤管理办法》屮规定探亲假报销往返破座车票，超出部分自理。第十二条出差补助标准出差补助标准出差补助级别直辖市、省会城市.副省级城市一般城市县级及以下城市市内交通费住宿费伙食补助费市内交通费住宿费伙食补助费市内交通费住宿费伙食补助费副总经理及以上人员实报实销一级主管30元/天150元/天50元/天20元/天120元/天40元/天10元/天1

7、00元/天30元/天普通员工30元/天120元/天50元/天20元/天100元/X40元/天10元/天80元/天30元/夭备注:1、直辖市指：北京市、上海市、天津市、重庆市；副省级城市（不包括省会城市）是指:大连、宁波、厦门、青岛、深圳；-般城市指：地级城市及各直辖市的县城/县级市。2、市内交通费色括公交、地铁、出租车费。第十三条岀国人员差旅费标准1、因公出国凭有效票据实报实销。2、随同代表团的，差旅费按代表团规定标准凭有效票据报销。3、外方以现金或实物形式提供伙食费和公杂费接待的，出差人员不再领取伙食补助费和公朵费。4、赴香港、澳门、台湾地区出差的,按

8、出国差旅费标准执行。第五章差旅费报销第十四条报销中请单的填写报销人在报支系统上填