总账科目余额表.doc

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1、总账科目余额表年月日序号科目名称上期余额本期发生额月末余额借方贷方借方贷方借方贷方一、资产类1现金2银行存款3应收账款4预付账款5其他应收款6坏账准备7原材料8低值易耗品9固定资产10累计折旧11在建工程小计二、负债类12短期借款13应付账款14预收账款15应付职工薪酬16应缴税费17应付股利18其他应付款小计三、所有者权益类19股本20资本公积21盈余公积22本年利润23利润分配小计四、损益类24业务收入25营业外收入26业务成本27营业税金及附加28管理费用29财务费用30营业外支出31所得税费用总账科目余额表年月日序号科目名称上期余额本期发生额月末余额借方贷方借方贷方借方

2、贷方小计合计明细账科目余额表年月日序号科目名称上期余额本期发生额月末余额借方贷方借方贷方借方贷方一、资产类1现金2银行存款XX银行（账号）XX银行（账号）3应收账款XX单位XX单位4预付账款XX单位XX单位5其他应收款职工往来XX职工XX职工其他单位往来XX单位XX单位6坏账准备7原材料XX材料XX材料8低值易耗品工具用具劳保用品9固定资产场地房屋储油罐锅炉叉车交通工具办公用固定资产10累计折旧（明细与上相同）11在建工程小计明细账科目余额表年月日序号科目名称上期余额本期发生额月末余额借方贷方借方贷方借方贷方二、负债类12短期借款XX银行XX银行13应付账款XX单位XX单位14

3、预收账款XX单位XX单位15应付职工薪酬工资福利费养老保险医疗保险失业保险工伤保险住房公积金16应缴税费营业税城市建设设维护费教育费附加应交所得税应交个人所得税17应付股利XX人XX人18其他应付款XX单位小计三、所有者权益类19股本20资本公积21盈余公积22本年利润23利润分配法定盈余公积应付股利明细账科目余额表年月日序号科目名称上期余额本期发生额月末余额借方贷方借方贷方借方贷方未分配利润小计五、损益类24业务收入仓储收入其他业务收入25营业外收入26业务成本仓储燃油及动力折旧及大修日常维护费其他直接费操作费用工资及奖金福利费养老保险医疗保险住房公积金失业保险工伤保险业务招

4、待费差旅费办公费工具用具使用费水电费其他其他业务成本燃油及动力明细账科目余额表年月日序号科目名称上期余额本期发生额月末余额借方贷方借方贷方借方贷方折旧及大修日常维护费其他直接费操作费用27营业税金及附加28管理费用工资及奖金福利费养老保险医疗保险住房公积金失业保险工伤保险业务招待费差旅费办公费工具用具使用费水电费折旧费小车使用费技术咨询费年检费印花税审计费环保费其他29财务费用手续费利息收入30营业外支出31所得税费用小计合计