企业所得税年度申报操作手册.doc

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1、企业所得税年度申报操作手册目录1.登陆系统进入信息提示区22.进入电子表单下载页面33.如何填写电子表单44.如何提交电子表单65.查询电子表单是否提交成功71.9登陆系统进入信息提示区1）登录成功后，进入温馨提示和办税服务厅简介页面，如下图：2）点击左上角“申报区”——“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。3）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种，点击“我要申报”，如下图91.进入电子表单下载页面1）进入企业所得税年报电子表单下载页面，如下图2）录入校验码，点击“下载申报表”，弹出企业所得税年度申报表下载提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本

2、机，如下图。91.如何填写电子表单1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包括主表和附表，“电子申报数据导入”按钮，“版本检查”按钮，如下图。2）确认当前PDF表单为最新版本后，点击“导入”，选择从企业年度所得税申报软件中导出的申报数据文件（根据企业申报软件不同，数据文件存放的位置会有差异，申报数据9文件名类似于taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml），如下图所示。导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件，稍后再进行上传申报文件的

3、操作。但是，当用户再次打开PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框突出显示（如下图）。91.如何提交电子表单1）确认PDF导入电子数据无误后，即可进行数字签名并提交申报表，签名域如下图所示：91）插入数字证书，点击“纳税人数字签名”，按提示录入数字证书密码，点击“提交”，如果校验通过，则完成电子表单提交。如下图所示：2.查询电子表单是否提交成功1）点击左上角申报区下的“申报查询”，进入查询区，如下图。92）网上申报结果会列示在“信息列表区”，

4、“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击“查看”查看详细状态说明，如下图为成功申报提示界面。下图为处理失败提示画面，点击“查看”后，可看到错误原因提示。可根据提示修改您的申报表再次提交。对于错误原因为“CTAIS2.0发生异常”的，请首先确认您本次填报PDF表单内“年度已预缴企业所得税额”（主表34栏）和弥补亏损数额（附表四）是否与之前申报数相符。93）对于“处理成功”的网上申报，可以点击“下载”，录入校验码，下载提交成功的申报表供企业归档保存，如下图。9