欠发达地区国库现金管理问题探析.doc

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1、欠发达地区国库现金管理问题探析□国家金库张家界市中心支库课题组会监督力度，保证资金正常合规作。二是强化对融资平台风险指监控。监控内容可包括资本金是充足、抵押担保是否规范、资金向和使用效率、还款来源、财政险社会化程度以及信贷政策变可能带来的影响等。重点跟踪不地方政府的负债状况和偿债能，把握融资平台的还款能力和贷风险。三是规范对融资平台债务清偿保障管理，无论是规范各种保融资方式，均应得到法律层面障，同时，需健全各级政府的责制度和债务的偿还保障机制。由地方政府常因换届等问题造成任不清，有必要对之进行事先规范，可引

2、入问责制，从而保证经济和社会平稳健康发展，避免出现财政危机或政府债务危机。改进资金管理运作模式一方面，通过对地方政府融资平台进行规范化、市场化改革,推动融资平台的融资行为市场化，并引入民间资本。落实国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的新36条政策，加快出台多种配套措施拉动民间资本，尽快清理不合理的限制性行业准入制度，鼓励民营企业进入这些领域。另一方面，条件成熟时，积极探索发行地方政府债券或市政建设债券，取消现有隐性举债模式，打造“阳光财政”和公开、透明的政府举债平台。并鼓励发行企业债券，尝试更市场化的方式

3、投融资；或者采取公私合营模式（政府和私营资本各占一定比例）组建平台，进行市场化运作。参考文献：[1]肖耿，李金迎，王洋「采取组合措施化解地方政府融资平台贷款风险”《中国金融（金融论文）》,2009年，第20期,P18-20[2]巴曙松「地方政府融资平台的发展及其风险评估”，《西南金融》，2009年，第9期，P9-10（作者单位：国家金库永州市中心支库）摘要：国库现金管理是科学合理利用国库资金的实需要。本文从张家界市国库现金管理的现状出，深入分析了当前欠发达地区国库现金管理的个性题及地方国库现金管理的共性问题

4、，提出了解决问的对策，以期为欠发达地区的国库现金管理实践提参考和借鉴。关键词：欠发达地区；国库现金管理；问题；对策—、引言近年来，随着财政国库管理体制改革的不断推进，地方国库库存余额快速增长，产生了大量闲置资。通过规范国库现金管理，能够有效控制政府借债量、降低借债成本、提高国库现金管理水平、促进国金融市场发展、促进财政政策（财政政策论文）和货币政策之间的协，从而增进社会总福利。因此，地方政府有关部门和会对地方开展国库现金管理的呼声日益高涨，实现库库存余额最小化，投资收益最大化，已是地方国管理部门亟待研究的课

5、题。当前，具有代表性的国库现金管理的运作模式主有三大类：一是国库现金全部存入人民银行，二是国库现金余额存入商业银行，三是国库现金余额进入货币市场用于短期投资。张宏伟从周口市国库现金管理现状出发，提出了基层国库现金管理的对策。本文在借鉴前人对国库现金管理运作模式研究的基础上，拟从张家界市国库现金管理面临的难点入手，分析经济欠发达地区国库管理过程中存在的问题,探讨欠发达地区国库现金管理问题的解决办法。二、欠发达地区国库现金管理中的个性问题分析（一）国库资金存量不足，运作空间受限张家界市属于旅游（旅游论文）城市，

6、经济发展不平衡,2009年GDP总量仅203亿元。由于经济发展水平不高，国库库存余额与经济发达地区相比，有很大差距。从2007年1月1日至2010年10月30日张家界市国库库存余额（全辖）均值为81796万元，最高库存出现在2010年10月13日,余额为130293万元，最低库存出现在2007年1月2日，余额为39271万元。从张家界市2007年到2009年国库月末库存变化（见图1）可以看出：虽然国库存款增长较快，国库存量相对较小，而对国库现金进行管理，需要支付相关的机构运营成本，收益和成本相抵之后，可能经

7、济效益并不明显，这样就会限制经济欠发社会监督力度,保证资金正常合规运作。二是强化对融资平台风险指标监控。监控内容可包括资本金是否充足、抵押担保是否规范、资金流向和使用效率、还款来源、财政风险社会化程度以及信贷政策变化可能带来的影响等。重点跟踪不同地方政府的负债状况和偿债能力，把握融资平台的还款能力和贷款风险。三是规范对融资平台债务的清偿保障管理，无论是规范各种担保融资方式，均应得到法律层面保障，同时，需健全各级政府的责任制度和债务的偿还保障机制。由于地方政府常因换届等问题造成责任不清，有必要对之进行事先规范

8、，可引入问责制，从而保证经济和社会平稳健康发展，避免出现财政危机或政府债务危机。改进资金管理运作模式一方面，通过对地方政府融资平台进行规范化、市场化改革,推动融资平台的融资行为市场化，并引入民间资本。落实国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的新36条政策，加快出台多种配套措施拉动民间资本，尽快清理不合理的限制性行业准入制度，鼓励民营企业进入这些领域。另一方面，条件成熟时，积极探索发行地方政府债券或市政建设债券，取