关于财务制度的补充规定.doc

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1、关于财务制度的补充规定(一)各办事处、直管市场部及职能部门：06销售年度的制度汇编已下发,针对制度中不完善的地方,经讨论，现对涉及到财务方面的若干问题给予明确规定。一、财务规定：1、货款方面：要求合作商每次打款金额必须和订单金额一致，如因特殊情况有多余货款，应由办事处提出书面申请经公司领导批复后财务支付，时间为一个月内。2、对帐：公司和合作商往来帐淡季每半年、旺季每一季度核对一次，财务部提供材料至办事处或市场部，由办事处或市场部安排与合作商直接核对，如有误差，办事处或市场部7日内将书面材料反馈财务部。3、合作商代垫费用不再挂帐，由办事处或市场部提交应付金额的发票和卡号，相关手续完成后由

2、财务转账支付。如有差额，由办事处或市场部向合作商解释。4、制度中未约定的其他日常财务工作，由各办事处经理或直管市场部部长负责协调。5、凡涉及到财务方面的退货、退款问题，一律由办事处经理或直管市场部部长以书面材料报至公司相关部门。二、考核指标约定：1、按照事业部的要求，06销售年度的销售考核以有效回款金额作为考核指标。有效回款金额是指合作商汇款到公司帐户后并提货的金额。回款不拿货的，不计算当期回款考核指标；当月回款跨月提货的，以提货所属时间段计算考核指标（统计销量时间以财务出货单日期为准）。2、各合作商用05销售年度销售折让提货的，可计为各市场部的销量(不计算提成)，也计为合作商的年度考

3、核销量（不再计算年度销售折让）。3、各合作商05销售年度的帐面余额（不含销售折让）用于提货的，视同销售回款。4、06销售年度的卖场销量以卖场回款为准，卖场回款考核的日期为06年5月1日到07年4月30日。05销售年度的回款在06销售年度内到帐,视同06销售年度回款，06销售年度的回款如果在07销售年度到帐，将顺延到07销售年度进行考核。5、直营卖场的回款金额（含06销售年度的卖场费用及05销售年度的卖场回款），按区域卖场的当期累计送货比例进行销量分配，分配后的金额计算提成。6、05销售年度在06销售年度的回款额，将按05销售年度卖场各门店的送货比例进行分配。7、06销售年度期间的系统卖

4、场费用，发票到帐时视同回款。1、6+2有效回款金额视同椰岛鹿龟酒回款。2、06销售年度内，如合作商换货，所换品种要求两个月内提货，两个月内未提货的，按同比例扣减相应市场部或办事处的销量。3、合作商年度结束时不再续签合同的,年度结束后一个半月内形成的退货按同比例扣减原办事处或市场部的销量，超过一个半月所形成的退货按同比例扣减现属办事处或市场部的销量。4、事业部对卖场的送货回单，在时间上要求为48小时内回到事业部。根据我公司各办事处的实际情况，要求卖场回单必须在96小时内回至公司财务审计中心（以送货回单上日期的第二天开始计算）。卖场退货或送货单如果未按上述时间内回到公司财务审计中心，将按当

5、票送货或退货额的5%/每天递增扣减当期销量。5、年终合作商库存量的考核按事业部的要求,不得超过有效回款的4%，超出部分不计算销量。超出部分将顺延到下年度的销量，不计算月度提成，但计算年终提成。6、其他特殊情况，以报告形式进行处理。二、其他补充事项：：1、员工出差在火车上过夜的，没有住宿补贴，其他相关补贴标准按公司制度执行。2、合作商代配送给卖场的产品，不计算提成。1、内勤在报销费用时，在单据上注明产品类别。费用没有注明类别的，视同鹿龟酒费用。2、市场部必须按照制度规定将卖场送货回单及时邮寄到公司财务审计中心或总经办前台文员（与其它材料同时寄时）处，务必随单附上《合作商代配送卖场送货回单

6、结算表》（见附表）。《合作商代配送卖场送货回单结算表》上必须注明返货还是还款，如果结算表上没有注明是否返货或还款，公司财务将根据回单情况表上的相关内容直接还款，淡季二十日内还款，旺季十日内还款，还款同时扣减所属市场部的销量。3、市场部如果将卖场回单与其他资料合并邮寄到其他部门的，并由其他部门再转交财务审计中心的，如有遗失，由经办市场部负责。安徽康达椰岛营销有限公司2006-8-18合作商代配送卖场货物回单结算表时间：编号：系统名称门店名称收货单据号往来情况其他事项返货□　　还款□返货□　　还款□返货□　　还款□返货□　　还款□若还款，请填写详细汇款资料货款金额（大写）：￥：收款单位（个

7、人）名称开户银行及账号身份证号码联系电话合作商签字：若返货，请填写返货清单品项数量价格金额合计合作商签字：办事处（或市场部）负责人签字：营销中心主任签字：审核人签字：总经理签字：注：还款是按公司供应给合作商的价格计算经办人签字：