公司固定资产管理.doc

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1、吉林成大弘晟能源有限公司内部操纵实施细则——固定资产（不完整版）（试点流程仅作了一个子流程—固定资产的调拨）一、适用范围本方法所称固定资产，要紧包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等，适用于吉林成大弘晟有限公司及下属分公司的固定资产相关业务，要紧规范包括公司固定资产预算、固定资产取得、固定资产使用、维护及调拨、固定资产大修、固定资产清查和固定资产处置操纵。二、操纵目标1、公司依照生产经营需要制定固定资产采购打算，9/9保证企业生产经营的可持续进展能力。2、规范固定资产采购和交付使用验收程序，对企业生产比较关键的固定资产投保，保证资产安全性和

2、完整性。3、资产使用部门和资产治理部门建立完整的固定资产治理台帐，便于固定资产的统计、检查和后续治理。4、固定资产使用部门会同资产治理部门负责固定资产日常维修、保养，将资产日常维护流程体制化、程序化、标准化，定期检查，及时消除风险，提高固定资产的使用效率，切实消除安全隐患。5、建立固定资产清查制度，至少每年全面清查，保证固定资产账实相符、及时掌握资产盈利能力和市场价值。6、建立健全固定资产处置的相关制度，区分固定资产不同的处置方式，采取相应操纵措施,确定固定资产处置的范围、标准、程序和审批权限，保证固定资产处置的科学性，使企业的资源得到有效的运用。三、操纵职责3.1矿业分公司机电部19/

3、9、负责汇总审核下属各矿的设备需求打算,依照公司现有设备进行调配,无法调配的设备则编制固定资产采购打算。2、负责不定期检查各矿的设备使用及保养状况，并对出现问题的机器设备提出整改要求并在整改复查后组织进行责任追究。3、建立设备台帐，依照设备转移情况及时更新台帐。3.2矿机电科1、负责每周检查矿里的设备使用及保养状况，对出现问题的机器设备提出整改要求，记录整改事项。2、负责矿内部的机器设备调拨审批。3、建立设备台帐，依照设备转移情况及时更新台帐。9/9四、固定资产操纵流程及关键操纵矩阵9/9关键操纵矩阵——固定资产操纵编号二级子流程操纵目标关键操纵描述责任部门操纵方法操纵频率实施证据实施流

4、程图K4固定资产台帐治理实时跟踪固定资产状态，保持账物一致。1.设备治理部门固定资产台帐应包括内容:固定资产的来源、验收、使用地点、责任单位和责任人、运转、维修、改造、折旧、盘点等相关内容，财务固定资产台账和设备治理部门的固定资产台帐使用统一的资产编号。2.矿内部设备调拨：机电科依照矿现有设备协调各基层单位设备需求，调出设备单位的设备使用人、调入设备单位的设备使用人及设备治理员分不在设备调拨单上签字，设备治理员保管设备调拨单并依照设备调拨单更新台帐。3.矿外调拨：矿业分公司依照各矿、机加厂及总库库存情况协调各矿设备需求，设备调出矿的设备使用人及设备使用单位负责人、设备调入矿的设备使用人及

5、设备使用单位负责人、矿业分公司的设备治理员在设备调拨单上签字，矿设备治理员及矿业分公司设备治理员分不保留设备调拨单并依照设备调拨单更新各自台帐。4.设备闲置3个月以上须返回机加厂维修待用。设备治理部门事中操纵业务发生时设备调拨单、矿设备（配件）返机加厂检修明细设备、矿机电设备治理分类台帐11.03设备使用、维护及调拨9/9K6设备日常使用及维护正确操作并保养设备，提高设备使用效率，减少安全隐患。1.设备操作人员上岗前应由具有资质的技术人员或培训机构对其进行充分的岗前培训，专门设备实行岗位许可制度，需持证上岗，安全监察科人员实时监控设备运行状况。2.矿设备治理员每周对设备使用及保养状况进行

6、检查，并记录检查情况；若发觉设备出现一般问题，提出限期整改要求，整改期限到时进行复查，若设备负责人没有完成整改则依照设备治理方法对其进行惩处；若发觉阻碍到安全生产的重大问题，则勒令立即停止操作，进行整改，消除安全隐患。设备治理员需记录设备整改情况。3.矿业分公司机电部设备治理员不定期（至少每周一次）检查各矿设备状态，若发觉设备出现一般问题，提出限期整改要求，整改期限到时进行复查，若设备负责人没有完成整改则依照设备治理方法对其进行惩处；若发觉阻碍到安全生产的重大问题，则勒令立即停止操作，进行整改，消除安全隐患。设备治理员需记录设备整改情况。矿机电科事中操纵每日设备检查记录、安全隐患整改通知

7、单、安全隐患整改复查单11.03设备使用、维护及调拨9/99/99/99/9