Ecel在财务上的运用.doc

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1、n更多企业学院：《中小企业治理全能版》183套讲座+89700份资料《总经理、高层治理》49套讲座+16388份资料《中层治理学院》46套讲座+6020份资料 《国学智慧、易经》46套讲座《人力资源学院》56套讲座+27123份资料《各时期职员培训学院》77套讲座+324份资料19/19《职员治理企业学院》67套讲座+8720份资料《工厂生产治理学院》52套讲座+13920份资料《财务治理学院》53套讲座+17945份资料 《销售经理学院》56套讲座+14350份资料《销售人员培训学院》72套讲座+48

2、79份资料n更多企业学院：《中小企业治理全能版》183套讲座+89700份资料《总经理、高层治理》49套讲座+16388份资料《中层治理学院》46套讲座+6020份资料 《国学智慧、易经》46套讲座《人力资源学院》56套讲座+27123份资料《各时期职员培训学院》77套讲座+324份资料《职员治理企业学院》67套讲座+8720份资料《工厂生产治理学院》52套讲座+13920份资料《财务治理学院》53套讲座+17945份资料 《销售经理学院》56套讲座+14350份资料《销售人员培训学院》72套讲座+48

3、79份资料19/19Excel在财务上的应用  财务函数中常见的参数：  以后值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。  期间数(nper)--为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。  付款(pmt)--关于一项投资或贷款的定期支付数额。其数值在整个年金期间保持不变。通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。  现值(pv)--在投资期初的投资或贷款的价值。例如，贷款的现值为所借入的本金数额。  利率(rate)--投资或贷款的利率或贴现率。  类型(type)--付

4、款期间内进行支付的间隔，如在月初或月末，用0或1表示。  日计数基准类型（basis）--为日计数基准类型。Basis为0或省略代表US(NASD)30/360，为1代表实际天数/实际天数，为2代表实际天数/360，为3代表实际天数/365，为4代表欧洲30/360。19/19各种不同的财务函数的应用。假如下文中所介绍的函数不可用，返回错误值#NAME?，请安装并加载"分析工具库"加载宏。操作方法为：  1、在"工具"菜单上，单击"加载宏"。  2、在"可用加载宏"列表中，选中"分析工具库"框，再单击"

5、确定"。    一、投资计算函数  投资计算函数可分为与以后值fv有关，与付款pmt有关，与现值pv有关，与复利计算有关及与期间数有关几类函数。  1、与以后值fv有关的函数--FV、FVSCHEDULE  2、与付款pmt有关的函数--IPMT、ISPMT、PMT、PPMT  3、与现值pv有关的函数--NPV、PV、XNPV  4、与复利计算有关的函数--EFFECT、NOMINAL  5、与期间数有关的函数--NPER  在投资计算函数中，笔者将重点介绍FV、NPV、PMT、PV函数。  （一）1

6、9/19求某项投资的以后值FV  在日常工作与生活中，我们经常会遇到要计算某项投资的以后值的情况，现在利用Excel函数FV进行计算后，能够关心我们进行一些有打算、有目的、有效益的投资。FV函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的以后值。  语法形式为FV(rate,nper,pmt,pv,type)。其中rate为各期利率，是一固定值，nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数，pv为各期所应付给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变，通常Pv包括本

7、金和利息，但不包括其它费用及税款，pv为现值，或一系列以后付款当前值的累积和，也称为本金，假如省略pv，则假设其值为零，type为数字0或1，用以指定各期的付款时刻是在期初依旧期末，假如省略t，则假设其值为零。  例如：假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，打算从现在起每月初存入2000元，假如按年利2.25%，按月计息（月利为2.25%/12），那么两年以后该账户的存款额会是多少呢？  公式写为：FV(2.25%/12,24,-2000,0,1)19/19　  图1   （二）求投资的净现值NP

8、V  NPV函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率，返回一项投资的净现值。投资的净现值是指以后各期支出（负值）和收入（正值）的当前值的总和。  语法形式为：NPV(rate,value1,value2,...)其中，rate为各期贴现率，是一固定值；value1,value2,...代表1到29笔支出及收入的参数值，value1,value2,...所属各期间的长度必须相等，而且支付及收入的时刻都发生在期末。需要注意的是：NPV按次序使用v