采购报销财务制度.doc

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1、采购报销财务制度　　采购流程以及财务报销制度为了使采购的物料符合本公司产品要求，以获得稳定可靠的交货品质和生产保证。　　使公司产品物料的采购价格合理化、阳光采购透视化，费用报销流程细致化。　　特制定本制度　　1、本制度的范围与生产产品直接有关对外采购的原物料、包装材料，对外采购使用的工具、办公用品、机器设备及设备配件等。　　公司员工出差报销均适用本制度。　　2、流程生产原料采购需提前由需求部门申请，各生产车间依生产订单，结合库存原料、及成品库存量确认物料状况，需要采购的认真填写“采购申请单”，写明规格型号、数量、

2、颜色、需要日期，报生产总监或总经理签字审核确认；采购单发往采购部询价，采购员询价后用比价单找采购主管签字确认供应商，采购员凭签字确认的采购单和比价单，现金采购的，到财务领取相应数额的借款。　　其他款项或由财务审核后付款。　　出差员工凭公司出差单和部门领导签字借出差款。　　出差回来一周内报销。　　3、验收标准由需求申请部门和品管部负责原材料、包装材料、机器设备及设备配件、工具、办公用品等申请及验收。　　仓库负责数量点收及货品验收合格后办理入库手续。　　4、审核生产经理负责生产材料的采购审核工作。　　财务会计负责费用

3、报销凭证/单据的核实审核工作。　　财务经理负责费用报销（采购单价）核实以及资金链调度工作。　　公司管理部负责对采购工作的监督及采购价格、费用报销的审批工作。　　总经理负责对采购物料计划订单及费用报销批准工作。　　5、报销采购凡是用现金采购的货品，当日必须凭采购送货单或收款收据或发票到仓库办理入库手续，验收者需在收款收据或发票上签收“验收合格”并签名。　　同时当日需将收款收据或发票给需方领导在背面确认签名。　　采购员在填写费用报销单时将“申购单”或“采购计划表”、比价单、供方收款收据/发票或送货单，设备验收单，本公

4、司入库单，等凭证加贴在后，采购需将货品实际卖方的电话、联系人填写在“收款收据/发票”的背面，齐全后交总监审核。　　异常单据则退回采购部。　　对有发票可以抵扣的财务会计需作好账务工作。　　财务经理审核采购费用报销单重点核实采购单价的真实性，财务经理需依据“收款收据/发票”背面的电话进行抽核，实际打电话询问单价数量的真实性，另一方面需把控有无重复性付款，无误签名，再交管理部核审，针对采购价格与市场价格有差异的，异常单据则退回采购部。　　消单后预借的款项应按报销数目扣回找平。　　6、以上需签字的管控部门需承担对本次审核

5、批准的责任。　　本采购管理制度及费用报销细则最终解释权归华益办公室所有。　　华益行政办公室制定审批xx年12月16日。　　　　内容仅供参考