财务制度现金报销程序

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1、财务现金报销制度为了使财务制度更趋完善和在工作中便于实务操作，我公司对原有的财务报销制度进行了修订和补充；同时，根据现阶段实际情况把财务报销制度分为日常财务制度和专项工程项目财务制度。日常财务制度：一、严格执行各级分管领导的金额审批权限。二、根据“现金管理条例”对符合规定的支出可以现金报销，其他费用现金报销不能超过元，超过元一律通过银行转账。三、因工作需要，预借现金单次不能超过元，借款人必须认真填写“借款单”上所列明的各项内容，经审批程序，到出纳员处领取现金。借支款项必须在一个月内结账或清还。四、现金报销需凭正式发票，必须是符合国家财政税务部门规定的有效发票，其大小写金额必须相符，单位、

2、日期准确无误。对报销中涉及多项内容的，须将发票整理分类粘贴，并在“酒店现金付款单”上写明附件张数，送出纳员审核后经审批程序，方可进行报销，非正式发票或收据一律不得报销。五、出纳员在核对单据时，对金额是否准确、是否符合酒店规定的支出、审批是否适当等有疑问，或发现不应报销的项目，应及时向报销人说明原因，以便及时更正。六、由申请部门提出申请采购物品的，必须由部门经理审核签名以及分管领导审批签字；领取物品的人员必须在领料单上签字，物品进仓的需附采购部门签发的"入库单"。七、差旅费报销时需填写专用的“差旅费报销单”，按正常报销程序进行审批，财务部根据审批手续完备的差旅费报销单予以报销。八、各部门需

3、要一次性提取元以上的流动资金时，必需提前一天书面通知财务部，以保证部门工作的正常运行。九、财会人员要提醒报销人，钱、物当面点清。专项工程项目财务制度：一、公司专项工程费用报销和工程款支付必须有董事长审批签字。二、工程项目办公室费用报销须有项目部经理负责审核签名及经办人签名，并送交董事长审批签字，方可报销。三、工程项目办公室如需暂时借款，必须由项目经理以书面形式提出申请并说明用途，送交董事长审批签字；待业务完成后，必须与财务部及时办完相关手续。四、其他一般细则参照日常财务制度。有限公司年月