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时间:2020-03-04
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1、采购报销财务制度 采购流程以及财务报销制度为了使采购的物料符合本公司产品要求,以获得稳定可靠的交货品质和生产保证。 使公司产品物料的采购价格合理化、阳光采购透视化,费用报销流程细致化。 特制定本制度 1、本制度的范围与生产产品直接有关对外采购的原物料、包装材料,对外采购使用的工具、办公用品、机器设备及设备配件等。 公司员工出差报销均适用本制度。 2、流程生产原料采购需提前由需求部门申请,各生产车间依生产订单,结合库存原料、及成品库存量确认物料状况,需要采购的认真填写“采购申请单”,写明规格型号、数量、
2、颜色、需要日期,报生产总监或总经理签字审核确认;采购单发往采购部询价,采购员询价后用比价单找采购主管签字确认供应商,采购员凭签字确认的采购单和比价单,现金采购的,到财务领取相应数额的借款。 其他款项或由财务审核后付款。 出差员工凭公司出差单和部门领导签字借出差款。 出差回来一周内报销。 3、验收标准由需求申请部门和品管部负责原材料、包装材料、机器设备及设备配件、工具、办公用品等申请及验收。 仓库负责数量点收及货品验收合格后办理入库手续。 4、审核生产经理负责生产材料的采购审核工作。 财务会计负责费用
3、报销凭证/单据的核实审核工作。 财务经理负责费用报销(采购单价)核实以及资金链调度工作。 公司管理部负责对采购工作的监督及采购价格、费用报销的审批工作。 总经理负责对采购物料计划订单及费用报销批准工作。 5、报销采购凡是用现金采购的货品,当日必须凭采购送货单或收款收据或发票到仓库办理入库手续,验收者需在收款收据或发票上签收“验收合格”并签名。 同时当日需将收款收据或发票给需方领导在背面确认签名。 采购员在填写费用报销单时将“申购单”或“采购计划表”、比价单、供方收款收据/发票或送货单,设备验收单,本公
4、司入库单,等凭证加贴在后,采购需将货品实际卖方的电话、联系人填写在“收款收据/发票”的背面,齐全后交总监审核。 异常单据则退回采购部。 对有发票可以抵扣的财务会计需作好账务工作。 财务经理审核采购费用报销单重点核实采购单价的真实性,财务经理需依据“收款收据/发票”背面的电话进行抽核,实际打电话询问单价数量的真实性,另一方面需把控有无重复性付款,无误签名,再交管理部核审,针对采购价格与市场价格有差异的,异常单据则退回采购部。 消单后预借的款项应按报销数目扣回找平。 6、以上需签字的管控部门需承担对本次审核
5、批准的责任。 本采购管理制度及费用报销细则最终解释权归华益办公室所有。 华益行政办公室制定审批xx年12月16日。 内容仅供参考
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