远卓-恒康乳业监督委员会工作条例.doc

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1、恒康乳业有限公司监督委员会工作条例远卓治理咨询有限公司2001年7月17/18目录第一章监督委员会的定位和职权范围2第二章监督委员会对重大决策事项的审议程序3第一节程序适用范围3第二节审议程序4第三章监督委员会对财务报告的审计程序5第一节程序适用范围5第二节审计程序5第四章监督委员会对业务流程的监督程序6第一节程序适用范围6第二节监督程序7第五章监督委员会对采购工作的监督程序8第一节程序适用范围8第二节监督程序8第六章监督委员会对市场营销工作的监督程序9第一节程序适用范围9第二节监督程序917/18第七章监督委员会对人事治理工作的监督程序10第一节程序适用范围10第二节监督程

2、序1017/18第一章监督委员会的定位和职权范围恒康乳业有限公司监督委员会是董事会的延伸机构，向公司董事会负责，对总经理及经营团队进行监督，维护董事会和投资者的利益。监督委员会的职权包括：1.对总经理及经营团队执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督；2.列席总经理组织召开的重要经营会议；3.监督委员会有进行财务审计的权力，对财务负责人提交的以下报告进行审计，并向董事长提交书面审计报告：a)公司年度预算方案b)公司年度决算方案c)公司月度预算方案d)公司月度决算方案4.监督委员会有进行业务监督的权力，对总经理提交的以下报告进行审议，并向董事长提交书面疑义、意见和

3、建议报告：a)公司进展战略、经营方针b)公司重大投资17/18a)公司营销战略（包括产品确定、定价策略、促销策略、销售渠道策略）b)生产设备引入c)营运资金注入d)审批权限体系e)公司内部治理机构的设置f)差不多治理制度g)公司副总级干部的人事治理（包括任命、升迁、薪酬确定、考核、奖惩）h)公司年度经营打算i)公司年度决算方案j)公司月度经营打算k)公司月度决算方案1.公司经营打算预算得到审批通过后，监督委员会无权直接干预日常经营治理和总经理审批权限内的支出事项；2.监督委员会有权对日常经营工作中的操作规范、操作程序进行监督，但不得阻碍日常经营工作；3.监督委员会发觉日常经营

4、中的问题、总经理及经营团队17/18的行为不当、有损害公司利益的事件发生时，有向总经理及经营团队提出建议、要求予以纠正的权力，但没有命令权，总经理不采纳监督委员会建议时，监督委员会能够向董事长提交报告等形式向董事长提出，由董事长要求总经理及经营团队予以纠正；1.专门情况下，监督委员会在董事长授权下，可在授权的专项问题范围内超越以上监督程序进行调查和监督工作。第二章监督委员会对重大决策事项的审议程序第一节程序适用范围监督委员会有进行业务监督的权力，对总经理提交的以下报告进行审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议报告：a)公司进展战略、经营方针b)公司重大投资c)公司营销战略（

5、包括产品确定、定价策略、促销策略、销售渠道策略）d)生产设备引入17/18a)营运资金注入b)审批权限体系c)公司内部治理机构的设置d)差不多治理制度e)公司副总级干部的人事治理（包括任命、升迁、薪酬确定、考核、奖惩）f)公司年度经营打算g)公司年度决算方案h)公司月度经营打算i)公司月度决算方案第二节审议程序监督委员会关心董事长进行重大决策，对总经理提交的书面报告进行审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议的程序：1.依照决策事由，总经理领导经营团队撰写书面提案报告，递交给董事长和监督委员会；2.董事长和监督委员会成员在一段时刻内（3天至7天）认真阅读提案报告；3.监督委员

6、会审议提案的重点一般为：17/18a)打算的目的性、目标是否表述明确b)打算的实施方法是否表述明确，具有可行性c)打算对实施中可能产生的问题和困难是否可能充分，并制定应对方法d)打算的可能成本和可能产生的收益是否表述明确e)打算是否提出明确的实施时刻打算f)对打算实施结果的分析是否明确、详实、论据充足，让人信服g)打算提供的数据是否准确，计确实是否正确h)打算整体上对公司的价值如何，是否批准实施2.监督委员会依照对报告的批阅书面提出对报告的疑义、意见和建议，将书面分析、审计报告交给董事长；3.董事长组织召开的决策会议中，总经理领导经营团队对报告进行讲解和讲明后，假如监督委员会

7、仍有疑义，可提出要求经营团队讲明；4.董事长进行决策。17/18第三章监督委员会对财务报告的审计程序第一节程序适用范围监督委员会有进行财务审计的权力，对财务负责人提交的以下报告进行审计，并向董事长提交书面审计报告：a)公司年度预算方案b)公司年度决算方案c)公司月度预算方案d)公司月度决算方案第二节审计程序监督委员会对财务负责人提交的财务报告进行审计，并向董事长提交书面审计报告的程序：1.每个经营年度、经营月度结束时，财务负责人撰写财务报告，并进行财务分析，递交给董事长和监督委员会；2.监督委员会成员在