恒康乳业监督委员会工作条例

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1、文件编号：HK-BD-C-010707天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632恒康乳业有限公司监督委员会工作条例远卓管理咨询有限公司2001年7月目录第一章监督委员会的定位和职权范围2第二章监督委员会对重大决策事项的审议程序3第一节程序适用范围3第二节审议程序4第三章监督委员会对财务报告的审计程序5第一节程序适用范围5第二节审计程序5第四章监督委员会对业务流程的监督程序6第一节程序适用范围6第二节监督程序7第五章监督委员会对采购工作的监督程序8

2、第一节程序适用范围8第二节监督程序8第六章监督委员会对市场营销工作的监督程序9第一节程序适用范围9第二节监督程序9第七章监督委员会对人事管理工作的监督程序10第一节程序适用范围10第二节监督程序10第一章监督委员会的定位和职权范围恒康乳业有限公司监督委员会是董事会的延伸机构，向公司董事会负责，对总经理及经营团队进行监督，维护董事会和投资者的利益。监督委员会的职权包括：1.对总经理及经营团队执行公司职务时违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督；2.列席总经理组织召开的重要经营会议；3.监督委员会有进行财务审计的权力，对财务负责人

3、提交的以下报告进行审计，并向董事长提交书面审计报告：a)公司年度预算方案b)公司年度决算方案c)公司月度预算方案d)公司月度决算方案4.监督委员会有进行业务监督的权力，对总经理提交的以下报告进行审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议报告：a)公司发展战略、经营方针b)公司重大投资c)公司营销战略（包括产品确定、定价策略、促销策略、销售渠道策略）d)生产设备引入e)营运资金注入f)审批权限体系g)公司内部管理机构的设置h)基本管理制度i)公司副总级干部的人事管理（包括任命、升迁、薪酬确定、考核、奖惩）j)公司年度经营计划k)公司

4、年度决算方案l)公司月度经营计划a)公司月度决算方案1.公司经营计划预算得到审批通过后，监督委员会无权直接干预日常经营管理和总经理审批权限内的支出事项；2.监督委员会有权对日常经营工作中的操作规范、操作程序进行监督，但不得影响日常经营工作；3.监督委员会发现日常经营中的问题、总经理及经营团队的行为不当、有损害公司利益的事件发生时，有向总经理及经营团队提出建议、要求予以纠正的权力，但没有命令权，总经理不采纳监督委员会建议时，监督委员会可以向董事长提交报告等形式向董事长提出，由董事长要求总经理及经营团队予以纠正；4.特殊情况下，监督

5、委员会在董事长授权下，可在授权的专项问题范围内超越以上监督程序进行调查和监督工作。第二章监督委员会对重大决策事项的审议程序第一节程序适用范围监督委员会有进行业务监督的权力，对总经理提交的以下报告进行审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议报告：a)公司发展战略、经营方针b)公司重大投资c)公司营销战略（包括产品确定、定价策略、促销策略、销售渠道策略）d)生产设备引入e)营运资金注入f)审批权限体系g)公司内部管理机构的设置h)基本管理制度i)公司副总级干部的人事管理（包括任命、升迁、薪酬确定、考核、奖惩）a)公司年度经营计划b)

6、公司年度决算方案c)公司月度经营计划d)公司月度决算方案第二节审议程序监督委员会帮助董事长进行重大决策，对总经理提交的书面报告进行审议，并向董事长提交书面疑义、意见和建议的程序：1.根据决策事由，总经理领导经营团队撰写书面提案报告，递交给董事长和监督委员会；2.董事长和监督委员会成员在一段时间内（3天至7天）仔细阅读提案报告；3.监督委员会审议提案的重点一般为：a)计划的目的性、目标是否表述明确b)计划的实施办法是否表述明确，具有可行性c)计划对实施中可能产生的问题和困难是否估计充分，并制定应对办法d)计划的预计成本和可能产生的

7、收益是否表述明确e)计划是否提出明确的实施时间计划f)对计划实施结果的分析是否明确、详实、论据充足，让人信服g)计划提供的数据是否准确，计算是否正确h)计划整体上对公司的价值如何，是否批准实施4.监督委员会根据对报告的审阅书面提出对报告的疑义、意见和建议，将书面分析、审计报告交给董事长；5.董事长组织召开的决策会议中，总经理领导经营团队对报告进行讲解和说明后，如果监督委员会仍有疑义，可提出要求经营团队说明；6.董事长进行决策。第三章监督委员会对财务报告的审计程序第一节程序适用范围监督委员会有进行财务审计的权力，对财务负责人提交的

8、以下报告进行审计，并向董事长提交书面审计报告：a)公司年度预算方案b)公司年度决算方案c)公司月度预算方案d)公司月度决算方案第二节审计程序监督委员会对财务负责人提交的财务报告进行审计，并向董事长提交书面审计报告的程序：1.每个经营年度、经营月度结束时，财务负责