公司员工尽职调查报告.doc

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1、尽职调查报告报送部门：业务四部一、项目总体概况（一）信托名称：（二）申请发行人（融资人）：如东县鑫源投资发展集团有限公司（政府融资平台名单外）（三）受托人：方正东亚信托有限责任公司（四）信托发行规模：总规模4个亿。分2其发行，第一期1亿元，第二期3亿元。（五）项目发行地点：江苏（六）期限：24个月（七）贷款（融资）年利率：12.1%（八）投资者预期年收益率和分配方式：10.6%（含销售费用），按季度分配（九）信托本息收取方式：每季度收取利息，本金一次性偿还（十）我司收益及收取方式：信托报酬1.5%，按年

2、收取。（十一）申请发行人（融资人）融资总成本明细：总成本12.1%，我司收取1.5%的信托报酬，，委托人预期收益率10.6%（含销售费用）（十二）代理行和托管行南京银行如东支行（十三）推介期：一个月（十四）项目申请背景介绍：经南京银行推荐，全国百强县江苏省如东县（56位）国有独资企业—如东县鑫源投资发展集团有限公司提出融资意向，申请以信托计划募集资金，指定用于如东县第二污水处理厂及排海通道建设项目。资金用于：1、第二污水处理厂（含厂外收集系统）项目投资2.48亿元。2、排海通道建设工程项目4.43亿元。

3、我司发行集合资金信托计划，募集资金用于如东县鑫源投资发展集团有限公司合法拥有的对如东县开泰城建投资有限公司的合同债权，在信托计划存续期间，融资人如东县鑫源投资发展集团有限公司溢价回购标的合同债权，并支付溢价款，到期支付转让价款，实现信托资金的退出。融资人溢价款和转让价款的资金来源于如东县内的土地出让收入。（十五）信托目的：信托资金用于如东县的基础设施建设（十六）信托资金用途：信托资金用于如东县第二污水处理厂及排海通道建设项目。（十七）还款来源：融资人的经营收入，主要为融资人土地出让收入。融资人目前已经拥

4、有价值9.1亿元的国有土地使用权（576亩），未来融资人每年可取得土地出让指标约为500亩/每年的商服用地。（十八）还款保障措施：①如东县开泰城建投资有限公司提供连带责任担保。②如东县开泰城建投资有限公司提供出让的商服土地抵押。根据国佳评估公司的评估报告，抵押率为47%。一、申请发行人（融资人）概况（一）工商执照1、名称：2、编号：（二）中华人民共和国组织机构代码证号码：（三）法人代表证明书1、名称：2、编号：（四）贷款卡卡号：（五）注册资本：20000万元（六）企业性质：国有独资（七）成立日期及经营年

5、限：2010年1月28日至2060年1月27日。经营范围：城市基础设施投资开发、公益设施、建材销售。（八）最近一期财务报表（2012年10月）1、总资产：12.91亿元（1）流动资产金额及主要构成来源的具体解释：流动资产25673万元，其中货币资金4296万元；应收账款9021万元，其他应收款8290万元，主要是应收各承建商的欠款、政府部门因项目产生的欠款。存货4063万元，主要是施工建筑用原材料。（2）长期投资金额及其主要构成来源的具体解释：长期股权投资11420万元，主要是对集团公司下属各企业资本金

6、的投资。（3）固定资产金额及主要构成来源的具体解释：固定资产106万元，主要办公场所和办公设备。（4）在建工程金额及其主要构成来源的具体解释：在建工程836万元，主要是广电局停车场。（5）无形资产及其它：无形资产91156万元，主要是土地使用权。2、负债3181万元（1）流动负债金额及主要构成来源的具体解释：流动负债3181万元，其中应付账款1209万元，主要是应付其他建筑材料供应商的款项，其他应付款1908万元，是应付政府和其他平台公司的款项。（2）长期负债金额及主要构成来源的具体解释：无（3）其它：

7、无3、净资产的金额及主要构成来源的具体解释：净资产12.6亿元，其中中实收资本20000万元，资本公积1030万元，未分配利润3010万元。净资产较大的原因是计入了土地资产。4、近三年每年的收入、成本和利润介绍：融资人于2010年1月成立，直至到2012年10月为止，公司每年的收入8526万元、14520万元、14099万元；成本7251万元、12350万元、11640万元；利润788万元、2131万元、2419万元。5、近三年每年的现金流情况说明和还款期内现金流预测：该企业为2010年初新成立公司，近

8、三年现金流主要为经营性现金流和投资性现金流，无银行借款等筹资活动，近三年现金流保持总体平衡。6、偿债能力分析：如东县鑫源投资发展集团有限公司为国有独资企业，主要职能是如东县的基础设施，包括路桥、排水管道、道路等。公司的收入来源为土地的出让金收入。目前公司计入土地9.1亿元，是已办证的土地。另外：当地土地部门每年给予融资人的可出让的用地土地指标不低于500亩，按照住宅用地200万/亩计算，每年的土地出让收益至少在10亿元左右。融资人的偿债能力