第五章 会计核算软件操作.ppt

《第五章 会计核算软件操作.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、会计核算基本过程原始凭证记账凭证账簿会计报表填制凭证审核记账编制报表报表处理模块其他子模块账务处理模块会计核算软件1.主要完成从凭证到账簿的过程。2.账务处理模块是会计核算软件的核心模块。3.以记账凭证作为唯一的数据入口和起点。第五章会计核算软件操作账务处理系统的基本过程初始化阶段根据新用户和年初建账而异。会计工作平台会计人员日常业务会计工作初始化建账日常会计工作新建年初期初金额设置代码设置出纳管理账簿管理辅助账管理制单、审核、记账月末自动转账结账开始下月工作新用户新建账套操作员设置初始化工作日常工作科目、部门、往来单位个人、项目、凭证类型外币种类等期初余额、辅助余额未达账项、未

2、清账项辅助管理以后年度操作流程开始新年日常工作初始化建新年账结转上年数据完成上年各项工作日常操作期初金额调整代码调整科目、部门、往来单位个人、项目、凭证类型外币种类等期初余额、辅助余额未达账项、未清账项天健财务软件财务处理子系统的操作过程：天健财务软件需SQLServer2000支持，故在运行前应首先在服务器端启动SQL服务程序。初始化工作：1.建立账套；2.操作员和权限管理：3.分级设置：输入各种代码的编码方案；4.辅助核算设置:单位往来、个人往来、部门辅助、项目核算等；5.会计科目设置：6.外币及汇率设置:7.凭证类别设置:8.期初余额录入:日常工作1．填制记账凭证；日常账

3、务—>填制记账凭证；2．审核凭证：更换另一个有凭证审核权限的操作员进入，日常账务—>凭证审核；3．记账：日常账务—>记账；4．结账：日常账务—>结账；5．账薄查询：根据需要查询相应内容；6．生成报表：账薄查询会计报表，在其中进行报表的生成，修改，取数等操作；1．连接服务器：启动集成账务系统(桌面—浙江省会计电算化考试系统实务培训—集成账务)，连接到服务器上，选择登录到服务器上相应账套；上机练习时数据库名称请输入SERVER.2．操作员和权限管理：增加用户：用管理员admin（编号=1）进入账务系统，系统管理操作员管理增加用户组—>增加用户；分配权限：用会计主管身份（编号=

4、2）进入账务系统，系统管理权限分工，选中左边某人，右边勾上相应权限；3．分级设置：输入各种代码的编码方案对会计科目、往来单位、部门、项目、现金流量等基础信息的编码方案进行设定。要增加一级编码，按“增加”按钮，增加后要按“保存”。4．辅助核算设置单位往来、个人往来、部门辅助、项目辅助中加入相应信息；（1）单位往来辅助核算设置设置往来单位资料，［基本设置--辅助核算设置--单位往来辅助核算设置］上机资料:P288客户及余额表中的客户.P289供应商及余额表中的供应商.（2）部门辅助核算设置设置单位内部各部门情况。［基本设置--辅助核算设置--部门辅助核算设置］资料：P288部门名称

5、及人员表中的部门（3）个人往来辅助核算设置设置单位内部员工资料［基本设置--辅助核算设置--个人往来辅助核算设置］上机资料:P288部门名称及人员表中的部门员工.（4）项目辅助核算设置对前面没有设置专门辅助核算的各单位又有特别需要的辅助辅助核算，通过项目核算完成，如成本计算。［基本设置--辅助核算设置--项目辅助核算设置］5．会计科目设置：对会计科目进行增加修改和删除。［基本设置］--会计科目设置…］注意：应收应付应设置为往来核算。科目应自上而下逐级增加。(P191)有余额或发生额的科目不能删除和修改属性。(P193)用鼠标单击增加下级或增加同级出现录入窗口增加科目时各内容介绍：

6、l科目编码：科目编码必须唯一；科目编码只能由数字、英文字母及减号、正斜杠表示。(P192)l科目名称：可以是汉字、英文字母或数字、减号、正斜杠。科目名称不能为空。(P192)l辅助核算：设置某科目是否有其它核算要求，如部门核算、个人往来核算、单位往来核算、现金流量核算、项目核算等。(P192)l科目性质（余额方向）：登记在借方的科目，科目性质为借方；登记在贷方的科目，科目性质为贷方。只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同。l外币核算：设定该科目核算的是否有外币核算，以及核算的外币名称。l数量核算：设定该科目是否有数量核算以及数量计量单位。资料：P289-

7、290，各科目年初余额表中的科目，机内已有的不用再次输入，没有的增加，机内有书上没有的不用删除。6．外币及汇率设置［基本设置--外币设置--外汇币种设置］案例中无外币业务。汇率设置［基本设置--外币设置--外汇汇率设置］案例中无外币业务。7.记账凭证类别设置［基本设置--其他设置--凭证类型设置］设定所使用的记账凭证种类。五种分类(P189)1.通用记账凭证2.收款凭证、付款凭证和转账凭证3.现金凭证、银行凭证和转账凭证4.现收、现付、银收、银付和转账5.自定义资料中为第1种方法