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《屡查屡犯的问题表现及治理对策.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、。一、“”统共性和普遍性大量的个体或屡查屡犯的现象及特征、从银行业的市场化转轨至今,群体性的违规事件屡禁不止屡、。各式各样、林林改不变屡整无果甚至屡查屡犯总总的违规问题%违规行为的重复性和周期就一直伴随和困扰着监管当局及。,,性对于同一家机构来讲其在不银行业自身集中表现为一是贷“”。同检查期的违规问题类型大都具款三查不严格如贷前调查不。,有很高的重复性特征很多都属到位向不符合条件的借款人发、放,,干一而再再而三出现的顽固性贷款抵押登记不合规合同要。,问题甚至有相当多的问题属于件不全专户管理制度不落实
2、贷。时审查流干形式,逆程序发放贷在同一个被查机构连续多次发生,,不仅不同地区或不同机构之间款问题突出贷后监控不力贷款用,“就是同一地区或同一机构在不同途不明形成事实上的以贷收。、以贷收息”及贷款被挪用等问时间段之间的情况也极为接近贷题。二是不按规定标准进行风险而且相关风险的暴露和问题的发,分类、人为调整分类结果甚至隐生基本上也是随业务规模的扩,瞒不良贷款,致使资产质量得不张节奏而上下波动风险暴发的到真实反映。三是表外业务基础频率和集中度在时间序列方面均。管理薄弱。违规操作比比皆是,无表现出较为典型的周期
3、性&违规方式的近似性和模仿真实贸易背景签发承兑汇票问题。,尤为突出。四是内部管理混乱,财性从操作角度讲对比前后检查,务会计制度执行不力。非信贷资发现的绝大多数违规问题除了,产管理弱化,账表、,具体手法和隐蔽性略有不同之外账实不符滥,用,、基本没有太大差异不仅在同类会计科目固定资产无形资,产、、机构内部具有明显的相似性而递延资产抵贷资产管理不规欧永生、,不按规定计提且在不同规模和管理水平的机构范摊销费用违、之间也是做法上大同小异方式规进行账务处理等问题大量存在,临、上高度类似许多问题都属于模时性垫款挂
4、账及历史遗留问。,。五仿题处置不及时资产损失较大∋违规性质的简单性和低层是内控制度执行和审计监督不到。位。基层经办人员行为失控。上级次性银行的管理应该是比较规。机构和部门管理监督乏力范的但却重复出现低水平的操内部。,对于作风险的现象除了极少数案例审计效果较差较为严重的,违规问题不能及时发现,造成大涉及高科技手段外绝大多数违、,、量风险规问题的性质都比较简单直观部分机构有章不循内审。金融业的依法合规经营是多不力。各类案件和重大事件仍时违规的手法远远算不上复杂技,年来理论界和实践家们反复强调有发生。等等。
5、术含量也很低运用常规性和经的重点。也是公认的难点,它直接归纳起来,“屡查屡犯”现象验性的检查手段一般都很容易发。,“决定着银行业机构能否在有效管一般现上述现象和特征表明屡查具有四个方面的突出特点”控风险的前提下实现稳健高效运!违规问题的系统性和高发屡犯式的违规问题以及由此派,。,∀行但从现实情况看违规问题隆。整体来看,几乎所有被检查的生的明目张胆的违法乱纪正在“”成为一种从个体蔓延到群体的普屡查屡犯的现象不仅已经成为机构和业务种类都存在不同程度。一个不可。,、遍现象成为不容忽视的一种文回避的制度性顽
6、疾而的违规问题覆盖面广发生率。且正日渐成为一种带有倾向性和高、违规金额#或业务笔数∃大、占化倾向、普遍性的文化现象进而严重困比高,且违规行为在同一家机构二根治对策。扰和制约着银行业的科学发展。上下不同层级之间具有明显的系!彻底更新理念真正科学(口之)∗口冲〕喻三+,∀−川护∗卜汤%./0·/&2!总第%1∋期。,。地彻底转变和摒弃传统体制下曾的但当前来看最主要的矛盾还时机而要建设有效管理合规风经错位的观念,多考虑大部分员是执纪而不是立法#规∃,因此必险的运行机制。核心在于真正落,,“”工的合法利益对
7、违规违纪问题须大力创新执纪手段以节约监实合规从高层做起这一关键理决、,、。一是充分念明确其在依法合规经营方面不能心慈手软姑息迁就将整管资源提高查处效率改建立在处理处罚到位的基础上。利用好非现场监测和日常监管发应承担的职责以及如何在言行上,,真正体处罚是针对过去已发生的错误现的疑点尤其要高度重视各类现银行所倡导的诚信与正整改则是为了避免以后重复发生举报线索的潜在价值。真正实现直的价值观念。在此基础上及时,、。,,类似问题这两个方面是密切联精确制导精确打击二是严格落制定合规政策组建合规部门让系不能孤立对待
8、。严格执纪是促实层次的问题。其中包括诚信举合规人员及时地参与到银行组织。。进整改、确保合规的根本保障。如报制度提高监管工作透明度在架构和业务流程的再造过程使,,果违规行为得不到应有的处罚各类检查进点前可统一张贴公告依法合规经营原则真正落实到业,没有付出相应的边际成本和代价务流程的每一个环节直至每一位欢迎知情员工诚信举报进点会,,,整改就难有实际效果就会变得谈扩大到全体员工并逐步形成员工真正使合规成为银行业机毫无意义。只有违规问题得到了为一
