运营预算管理

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1、运营预算管理工作指引编制H期审核H期批准H期修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人1・流程概述流程目的预算管理是为公司实施绩效管理的做基础，为绩效考核做必要准备适用范围集团怀柔项IT部定义全面预算是关于企业在一定的吋期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。它包括运作计划（如公司与部门的年度运作计划等）和预算（如收入预算、费川预算、资本性支出预算、损益预算、现金流量预算、资产负债预算等）重要节点各公司、部门上报各自资金计划、工程进度节点、重要工作事项节点等；相关职能部门审核接到的上报预算文件；领导层

2、对上报预算文件做出调整:各公司、部门结合调整意见，修正各白预算后二次上报；相关职能部门审核二次上报预算文件并定稿；总裁审批执行；半年度，各公司各中心申请调整计划；运营部门会同各职能中心审核申请；董事会结合实际情况及公司战略决策；不同意调整的继续执行原计划；同意调整的由总裁签批并下发新计划执行2.流程图预算管理流程总裁董事会行政运营屮心各公司.各职能中心结介企业战略II:标”对上报文件进行训整会冋并郴关职能部门审檢接到的上报I復舜文件”并匕报就爭会t:报资金计划.丄程进度肯点.更雯T作卵攻肯点初楼部套lutf:-签批片卜发执行••次审核編制

3、il-介汁划.开发计划节点.取婴T•作审项山:谀井上报签订调整丼卜发执厅结介战略II杯及实拆倩况L决定是杏会同徐部门审樓并I:报半年度屮怖调整H"调!K3.内容3.1.工作程序工作步骤工作描述1、各公司、部门上报各口资金计划、工程进度节点、重要工作事项节点等1.1各城市公司上报年度开发计划、年度资金计划及重要工作事项节点等；1.2各业务部门上报年度资金计划和重要工作事项节点等；2、相关职能部门审核接到的上报预算文件2.1行政运营中心收集城市公司、各业务部门上报的年度计划文件；2.2行政运营屮心将城市公司上报计划转发各业务部门，由其进行审核

4、后呈报董事会；2.3行政运营中心将各业务部门上报计划呈报董事会，由其成员进行审核；3、董事会对上报预算文件做出调整3.1结合公司战略规划，董事会对各城市公司、保业务部门上报预算文件进行审核、调整工作。4、各公司、部门结合调整意见，修正各白预算后二次上报4.1行政运营中心汇总董事会调整意见；4.2行政运营中心将调整意见下发各城市公司、各业务部门；4.3各城市公司、各业务部门按照董事会意见沟通、修改年度计划；4.4行政运营中心收集各城市公司、各业务部门二次上报的年度计划；4.5行政运营中心将修改后的年度计划上报各业务部门及董事会；5.相关职能

5、部门审核二次上报预算文件并定稿5」行政运营中心将城市公司上报计划转发各业务部门，由其进行审核后呈报萤事会；5.2行政运营中心将各业务部门上报计划呈报董事会，由其成员进行审核；6、总裁签批并下发执行6」董事会审核后年度转交总裁签批；6.2总裁签批并下发执行。7、半年度，各公司、各中心申请调整计划目标7」根据半年运营情况，各城市公司、各业务屮心申请调整计划目标：7.2行政运营中心将调整申请表交主管业务部门或董事会市核；8＞行政运营中心会同各职能中心审核巾请&1行政运营中心会同各职能中心对申请进行审核9、董事会决定是否调整计划32参与部门321

6、.行政运营中心3.22各屮心、专业公司、城市公司、项目公司3.2.3.董事会3.2.4.总裁3.2.5.表格表单3.2.6.XXXX年度资金计划表327.XXXX年度开发计划表32&XXXX年度重要工作表329.XXXX半年度调整计划目标表3.3.支持文件3.4.绩效指标库绩效指标定义/公式考核部门数据来源