项目管理报销制度

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1、借款、费用报销及付款制度一、借款管理1、借款人应属实、规范填写借款单。借款时，借支人应按要求填写借款单，按申请单格式准确填列借款口期、借款类别、借款用途、借款金额（大小写）、预计还款时间等。借款必须专款专用，不允许一款多用或多笔借款交义使用。厉附借款明细单，将所借款项明细填写清楚。（购买物料应写明物料名称、规格、数量、预计金额；差旅费借款应写明出差天数、住宿费标准、交通费、招待费等。）对于未按要求填写借款单及明细，财务部门有权不予受理，山此产生的责任山借款人负责;借支备用金必须写明款项的用途，报帐冲销的内容要和借款时填写的用途一致，一笔备用金未使用完，要及时到财务部报帐冲

2、销，不能挪做别的用途，否则不予以报销。借款原则上要求由借款人本人亲自办理，由于特殊原因由非借款人本人的其他员工代为办理的，须由借款人本人在借款单上亲自签名，否则视同代办人的借款，由此产生的责任由代办人负责。2、借款审批填写完整的借款单应经项H经理、公司总经理、副总裁签字批准，方能交至财务部进行借款排期，如紧急款项应耍求审批人标注“加急”字样。3、借款支付出纳应根据手续齐全的借款单办理付款。借款付出时，收款人须在单据右上角写明已领并亲笔签名。4、借款核销（1）各项借款核销时限规定差旅费借款应在出差结束返京灰五个工作FI内进行借款核销。项目活动执行借款应在活动执行结束后五个工

3、作R内进行借款核销。公关费、招待费借款应在费用支付厉二个工作日内进行借款核销。（2）其他要求谁借款谁核销。公司员工调离、辞退或辞职时，必须到财务部办理借款清理手续。凡未办理借款清理手续的员工，公司将不予办理有关离职手续。员工借款执行“前款不还，灰款不借”原则。二、费用报销管理项目立项，经过前期沟通、洽谈，合同正式签订后，将公司总经理、副总裁、总裁签字批准厉的项目预算、合同正本-•份报财务部备案。1、款项申请及审批依据项目预算，申请每笔款项的支付。1）支出凭证填写准确完整，将原始凭证单据粘在粘贴单上交至财务部进行票据审核。2）财务部负责审核票据的真实合法性、数据计算准确性，

4、及单据填写是否止确。3）财务部审核无课灰，经手人将单据交至公司总经理，副总裁、集团公司总裁处签字审批。2、款项排期及支付1）审批完整的报销单据交至财务部进行付款排期。2）到期付款时由财务部安排付款。3）项日的每项支出，均应填制相应报销单据及需提供信息，具体要求如下：（一）对公付款（如：搭建费、租赁费、舞美设计、服装租赁等）A、签订服务合同，将合同原件交至财务部备案，依据合同付款时间填制支出凭证，后附止式发票，执行款项申请审批流程。如可暂缓支付的费用应按时执行屮款流程，并标注付款具体时间。B、支付方式为公司网银付款、转帐支票付款。公司网银付款，需提供收款方银行汇款信息，收款

5、方公司名称、开户银行、帐号。转帐支票支付方式，需提供止确的收款公司名称。C、收到对方开具的正式发票应先1、检查付款人（公司名称）是否填写正确，不能多字，不能少字，不能冇错别字。如有个别错别字（1个），可用签字笔将错字划去，在旁边写上止确字，并加盖财务专用章或发票专用章。2、检查票据上是否印有《地方税务局全国统一发票监制章》，是否盖有收款方财务专用章及发票专用章。数字、内容、FI期填写是否正确、完整。3、如遇特殊情况，实在不能取得正式合法发票，应取得加盖财务专用章的银钱收据。（二）个人付款（如：专家费、劳务费、奖励款等）给个人帐户汇款、也视同为现金支付方式。鉴于银行对现金的

6、管理规定，业务执行过程屮应尽可能减少现金使用屋。如需对个人帐八汇款，应在单据上而注明收款人姓名、开户银行（外省卡应写至银行分理处一级）、帐号。如活动执行现场、收款人亲口领取款项时，应在支出凭证领款人处签字，或应收到收款人的收条，方能付款。（三）票据粘贴标准1、要求将不同类发票（如话费、差旅、餐费）2、要求将止规发票与不止规的收据、口条分别粘贴。（具体不明问题，在首次粘贴时可咨询财务）3、项目决算八、整体项目执行完毕，项日经理应在项日结束五个工作口内编制项日决算。B、项日决算报请公司总经理、副总裁、总裁签字审批。C、项目决算交至财务部核销对帐。同时将应付未付款项中请凭证交至

7、财务部，注明具体支付时间，进行付款排期。注：项目预决算及借款核销是否按期提交及核销，均与员工刀度KPI绩效评定相挂钩。三、业务招待费管理所指的业务招待费是指与公司业务直接相关的招待支出，主要包括餐饮费、礼品费及娱乐费等，业务招待费必须坚持“小额、合理、必须、适用”的原则，并做到“先屮请，厉执行”。因业务需耍，项目执行过程屮需要宴请客户、供应商的，应事先向公司总经理提出屮请,申请中明确招待对象、时间、地点、参加人员、所谈事项，总经理批准后方能消费，如遇紧急情况不能纸质中请，也可电话方式中请，得到批准后方能执行。未经总经理批准的招