费用报销管理规定(xxx)

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1、xxxxx签发人：xxx费用报销管理规定1目的和适用范围1.1为了进一步加强成本费用支出控制，规范成本费用支出行为，根据财务制度和上海宝冶有关文件规定，结合本公司实际情况，制定本管理规定。1.2上海宝冶工程技术有限公司范围内均应执行本管理规定。2费用报销管理要求2.1费用审批2.1.1根据费用性质可分为列入公司年度预算内的和未列入公司年度预算内的两部分。2.1.2列入公司年度预算内的费用，由使用部门提出，归口管理部门审核，公司分管领导审核，报公司总经理批准后，财务部方能列支。2.1.3未列入公司年度预算内的费用，原则上不允许发生。因特殊原因确需发生的，由使用部

2、门提出专题书面申请，公司分管领导审核，报公司总经理批准后，财务部方能列支。2.1.4各部门包干费用指标用完后确需超额使用的，由使用部门提出专项使用报告（年度预算费用追加申请表），经公司分管领导审核，报公司总经理批准后，财务部将在增核额度内列支其费用。2.1.5工会经费的正常划转和使用由工会主席审批，公司额外划转的工会经费补贴由公司总经理审批。2.1.6对各部门的大额业务支出必须经相关领导批准后方可执行，各级领导享有不同的审批权限，1000元以内（含1000元）由部门负责人批准方可执行，1000元至3000元（含3000元）由分管领导批准方可执行，3000元以上

3、的一律由总经理批准方可执行。2.2费用归口管理原则2.2.1办公用品用具：原则上各部门使用的办公用品用具不允许自行采购，由各部门报计划给综合事务部由综合事务部统一采购。确需发生的临时零星办公用品采购报综合事务部备案，公司分管领导签字审批。2.2.2通讯费用：公司所有固定电话费由综合事务部归口管理。手机通讯费（含员工手机小号费用）由办公室归口管理，年初由各部门上报人员范围及报销标准，经办公室审核后，报财务部按季度进行控制。2.2.3报刊杂志费：由办公室归口管理，各部门所发生的这类费用，应事先经公司办公室审批，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.4宣传、

4、摄影费用：按性质不同分别由党务部和办公室归口管理，各单位所发生的这类费用，应事先经公司党务部或办公室审批，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.5业务书籍费：由技术研发部归口管理，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.6差旅交通费：市内交通费由各部门负责人审核，其他差旅交通费归口管理部门为人力资源部。到外地出差差旅费报销须填写“出差旅费报销单”，由公司总经理签字审批。公司外地出差旅费报销要严格按建设公司制定的有关差旅费报销规定，不得任意提高报销标准。其中，乘坐飞机必须报请公司总经理同意并在发票上签字审批。申请差旅补助的按照公司文件执行。2.2.

5、7公务用车费用：归口管理部门为综合事务部，公务用车费用的报销严格按照公司公务用车管理规定执行。2.2.8防暑降温费：由综合事务部归口管理。各部门根据每年的防暑降温标准规定，经综合事务部审核，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.9业务招待费：各部门业务招待由办公室统一归口管理，公司总经理签字审批。各部门报销业务招待费时，应同时送交办公室一份和发票相吻合的业务招待费明细表（见附件）备查，明细中应明确宴请人员、事由。业务招待费包含餐费、服务费、礼品、食品等。2.2.10安全措施、消防费用：由公司工程管理部归口管理。各部门因施工生产需要，需购置安全用品的，应

6、向公司工程管理部申报购置计划，公司分管领导签字审核，总经理签字审批，由综合事务部负责购置。2.2.11劳防用品费、单宿费用、后勤设施维护、维修费：由综合事务部归口管理，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.12保安、警报系统：由公司党务部统一使用，归口管理，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.13上下班通勤补贴：由人力资源部归口管理，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.14工作餐（住勤补贴）：由人力资源部归口管理，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。2.2.15职工教育经费：由人力资源部负责归口管理，包干控制，公司分管领导签字审核

7、，总经理签字审批。各部门的员工各类专业培训都要由人力资源部负责统一平衡、审核、组织、安排。2.2.16共青团活动经费、党委工作基金：分别由团委、党务部负责归口管理。活动经费的使用应严格按照有关文件执行，公司分管领导签字审核，总经理签字审批。各部门的团费、党费收入应每季度上交公司财务部。2.2.17工会经费：由党务部归口管理，并报工会主席审批。2.2.18安全生产费：由工程管理部归口管理，并执行建设公司《安全生产费管理规定》。2.2.19零星材料费：未列入月度采购计划的确需发生的零星材料费由综合事务部归口管理，并在NC供应链系统中体现，公司分管领导审核，总经理审

8、批。2.2.20备用金：备用金的借支由