公司内部制度效力研究

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1、公司内部制度效力研究北京大学法学院博士张羽君2013-3-1216:00:15来源：《法学论坛》2013年第1期内容提要：公司在现代补会生活中担当极为重要的角色，公司内部制度也成为现代社会规范体系中愈益重要的一脉，并深嵌于法治的桩架之下，同国家法形成各口独立而又上下联动的纵向一体化关系，突破了传统法补会学提出的民间补会规范与国家法的二元结构论。公司内部制度的止当性和合法性源丁•国家法治尊重财产权利和契约白由的原则，认可英作为社会止式规则系统中的合法部分在身范围内冇效，公共利益原则乂使得现代公司内部制度受到国家法的调处，从而平衡公司各利益

2、相关者的权益。符合法尢条件的公司内部制度町以具有司法效力而为法院所采信，同时它木身乂如同国家法一样应当具备规范的效力层次体系。关键词：公司内部制度/效力渊源/外部效力/内部效力一、问题的提出在现代社会的正式规则中，国家法律虽然密如蛛网，但仍然留下了大量的规则空白地带，将这些规则制定权交由社会组织來行使，不仅是可能的，也是有效的。［1］公司就是这些私性规则的重要制定主体。如今世界各国都承认公司拥有制定内部规章制度的权利，通过行使私性的“立法权”，制定效力及于内部人员和事务的体系化和规模化的制度规范，从而厘定内部秩序，提升管理水准，增进运营

3、效能。同时，现代公司的内部制度己经深深地嵌入国家的法治框架之中。法治化的市场经济，一方面充分尊重企业法人的独立人格，着力培育市场主体的自治精神，公司因而享有广泛的自主规则制定权；另一方面也对公司内部制度的法治化提出基本要求，公司创设规则不得有悖于国家法律、法规、规章扶至政策的规定，不得逃避公司的法定社会责任。I大I此，公司内部制度在很大程度上是对国家法的细化和延展，对法律空口的填补，推动着法律特别是商法的演进。本文所称公司内部制度，是指公司根据自身的实际情况和所处的行业特点，在国家法律、法规和规章的指引下，以规范化制度文本的形式确认和调

4、整公司内部关系，在公司内部予以适用的各种规范性文件的总和。关于这一概念，需要澄清两个谋解：一是，同公司治理制度和公司管理制度相混淆。公司内部制度应当包括治理制度和管理制度两类性质、目标不同的制度规范。公司治理制度解决的是公司治理结构，特别是利益制衡机制的组织制度问题，即主要针对股东会、董事会、监事会和经理之间的法人治理结构的制度化安排。［2］公司管理制度则是基于公司治理框架下的关于经营管理活动的正式规则，（注：这一区分在过去是不存在的，企业管理的四大职能屮就已包括了公司治理的组织职能。但随着金业规模化和复杂化的发展，组织职能愈益重要，有

5、什么样的组织制度，就有什么样的管理制度，公司治理和管理的性质和目标岀现明显分化，前者关注组织制度，后者关注金业运营，前者是为确保金业运营处于止确的轨道上而做岀的组织设计，并成为企业管理的前提和保证。因此在现代公司实践中，治理制度已经从管理制度屮分离岀来而成为一个重要的独立部分。）两者共同构成完整的公司内部制度。二是，同公司内部控制制度相混淆，两者的区别在于：内部控制制度旨在保证财务的可靠性、经营管理的效果效率和对现行法的遵循，从而实现制度化的监督和纠偏机制，它是公司内部审计的直接依据；［3］而公司内部制度，其精神品格不仅在于“控制”，还

6、应休现“激励”的因索，因而较之于内控制度而言，它更具有包容性和开放性。研究公司内部制度的效力问题具有I•分重要的现实意义。一方面，这不仅是因为公司在现代社会生活小担当着极为重要的角色，公司内部制度成为现代社会规范体系小愈益重要的一脉，更在于它真实地关乎企业和员工的切身利益，关乎市场和整个社会经济生活的健康状况，而且作为一国法律制度的延仲，它也广泛和深刻地影响着一国法治的状况。研究和确定这些去国家化了的私性规则的效力渊源、司法效力和效力结构，对于社会秩序的形成和纠纷的解决具有实在意义。另一方面，现代公司的内部制度是与国家法律制度相互衔接的

7、规则系统，两者形成各自独立而又上下联动的纵向一体化关系。与传统“民间法”对国家法的疏离不同，公司内部制度作为民间社会的商事规则，在法的实施和推进法治建设方而具有重要价值，不失为埃利希“活法”研究在现代商业城市和法治社会屮的新展现。二、效力渊源——与现代法治的对接在现代法治国家小，在国家的法律制度Z外，公司员工为什么述有遵守公司内部规则，并在违反规则时接受处罚的义务？公司为什么拥有制定规则来约束与它具有平等法律地位的个人，并给予处罚的权力？这就需要回答公司内部制度的效力渊源来自何处的问题。公司内部制度的效力最初也最自然地源于其必要性，内部

8、制度建设是公司运营的基础条件之一。公司是人类社会各种组织形态屮的一种，而组织与制度是相互依存、相互影响的现象，制度根植于其规制的组织之屮，而组织在某种意义上则是制度的产物。诸多学者对于组织和制度的这种内在联