全球金融机构的企业社会责任基准：赤道原则

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1、全球金融机构的企业社会责任基准：赤道原则瘁张长龙**内容提要：赤道原则是金融机构的企业社会责任基准，是全球企业社会责任运动推动的结果。它要求金融机构对于项目融资中的环境和社会问题尽到审慎性审核调查义务。它能实现金融机构的企业社会责任和经济责任的有机统一，对社会、金融界和金融机构本身都具有重大意义。它已成功运用于国际实践，呈现出一些特点，也出现了一些问题。我国金融机构有必要也必然会接受赤道原则，因此，金融机构要讲究策略，积极应对。关键词：赤道原则金融机构企业社会责任基准Abstract:TheEquato

2、rPrinciplesisacorporatesocialresponsibilitybenchmarkforthefinancialinstitutions,whichistheoutcomeoftheglobalcorporatesocialresponsibilitymovements,andthemaincontentofwhichisthatthefinancialinstitutionsshouldundertaketheduediligenceindealingwiththesociala

3、ndenvironmentalproblemsrelatedtotheprojectfinancing.TheycanachievetheunityoftheCSRandtheeconomicalresponsibility,withgreatimportaneetothesociety,thefinancecircleandtheinstitutionsthemselves.Theyhavebeenappliedtothepracticeglobally,withsomecharactersandpr

4、oblems.ItisnecessaryandcertainforthefinancialinstitutionsinChinatoadoptthePrincipleswithactiveattitudeandsomestrategies.Keywords:EquatorPrinciplesfinancialinstitutionscorporatesocialresponsibilitybenchmark赤道原则(theEquatorPrinciples,简称EPs)是由世界主要金融机构根据国际金融公

5、司和世界银行的政策和指南建立的，旨在判断、评估和管理项目融资屮的环境与社会风险的一个金融行业基准(benchmark)o它于2003年6丿J由花旗银行(Citigroup)a巴克莱银行(Barclays)＞荷兰银行(ABNAMRO)和西德意志州立"基金项教育部人文社科重点研究基地巫人项H(05JJD820006)o"作者简介：张长龙(1972-),广东金融学院法律系副教授，武汉大学国际法研究所博士生。银行(WestLB)等七个国家的10家国际领先银行率先宣布实行。随后，汇丰银行(HSBC)>JP摩根(J

6、PMorgan)>渣打银行(StandardCharted)和美洲银行(BankofAmerica)等世界知名银行也纷纷接受这些原则，截至2006年2月17H,实行赤道原则的金融机构(theEquatorPrinciplesFinancialInstitutions,以下称EPFIs)已有41家①，它们中既有发达国家的成员，也有发展中国家的成员。其业务遍及全球100多个国家，“总共提供了超过80%的发展中国家的项目融资贷款。”②长期以来，企业社会责任问题困扰着全球金融机构。对金融机构企业社会责任的忽视和

7、评价标准的缺失严重阻碍着金融业的可持续发展。赤道原则的出现为这一问题的解决提供了一个良好的契机。木文首先分析了赤道原则产生的背景，介绍了赤道原则新文木的框架与主要内容，并阐述了赤道原则的意义，然后考察了赤道原则的国际实践，从中得到一些启示，也发现了一些问题，最后，结合我国实际，指出了我国金融机构对赤道原则的应有态度。一、赤道原则概述(-)赤道原则产生的背景赤道原则是全球企业社会责任运动的产物o1997年社会责任国际(SAI)发起并联合欧美部分跨国企业和其他一些国际组织，制定了SA8000,它是世界上第一

8、个可用于第三方认证的企业社会责任国际标准。目前被全球广泛追捧的社会责任型投资(SRI)就是将融资目的和社会、环境以及伦理问题和统一的一种融资模式。由联合国秘书长安南提出，2000年在联合国总部止式启动的“全球契约”，号召企业遵守在人权、劳工标准和环境等方面的九项基木原则。2001年，英国伦敦股票交易所和《金融时报》共同拥有的《金融时报》股票交易所国际企业推出了8种“道德指数”，在世界各主要金融证券市场首先将道德因素纳入指数范畴。金融机构被公