我国上市银行成长评价研究

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1、我国上市银行成长评价研究【摘要】本文对我国上市银行的成长性现状进行统计描述，基于爛值法构造了上市银行成长性评价指标体系，并根据构建的指标体系对16家上市银行进行定量分析。研究发现：上市银行成长性总体处于中等偏上水平，发展差距不大，大型商业银行和城市商业银行的成长性较为良好，而股份制商业银行的成长性表现较差。【关键词】上市银行成长性评价指标一、引言从2008年的金融危机起，我国经济长期面临下行的压力，而今年央行公布1月新增人民币贷款2.51万亿后，我国的货币政策从“稳健”转向“略微宽松”的主基调已然奠定。但是，占据融资市场主要地位的商业银行却陷入了资本紧缺的风险中，出现了不

2、良贷款率上升、静态资本充足率的不宽裕、资本金补充的外援渠道萎缩等现象。…旦银行出现资本紧缺风险，这不仅仅意味着银行将人为控制资产规模而减少信贷投放，也意味着正在高速发展的债券市场必将面临紧缩，给金融市场带来极大的冲击。因此，商业银行的发展状况与我国的经济发展息息相关，也对国家综合实力能否提升、人民生活水平能否提高起到了举足轻重的作用。二、我国上市银行成长性现状本文以16家上市银行为样本，将从上市银行的成长潜力、盈利能力情况的描述性统计来评价上市银行的成长性现状。成长潜力主要是指资本增长潜力，衡量资本增长的指标很多，为了简要起见，本文选取了总资产增长进行分析。总资产增长率是

3、本年总资产增长额与年初资产总额的比值，可以反映银行本年规模增长的情况，进而在一定程度上反映岀银行的资本增长潜力。净利润增长率反映净利润的增长速度，总资产收益率反映单位资产的盈利情况，故本文选取了净利润增长率和总资产收益率来反映盈利能力。各类银行2013〜2014年总资产增长率净利润增长率与资产收益率从表中可知资本增长潜力大。以总资产增长率来衡量的资本增长潜力来看,2013年的均值为14.26%,高于同年银行业金融机构的13.27%,2014年的均值为14.88%,高于同年银行业金融机构的13.86%,连续两年都维持了较高的增速，足可见上市银行存在较大的资本增长潜力。三、我

4、国上市银行成长性实证研究（一）我国上市银行成长性指标体系的构建1•指标体系的设计原则。本文在设计上市银行成长性指标体系时主要遵循以下三个原则：一是科学性原则。这一原则指的是在选取指标体系、评价方法以及指标的计算方法时，要以科学的理论为指导，以客观的事实为基础，两者结合构建出严谨、合理的指标体系。二是相关性原则。这一原则要求在选择指标时，要充分考虑到指标与上市银行成长性的相关程度，以便于深入研究上市银行真正的成长状况，充分体现上市银行的成长趋势。三是可操作性原则。这一原则是在基本能保证评价结果较为科学的前提下,尽可能选取一些易于采取的客观数据，简化指标体系和计算方法，避免过

5、于繁琐带来的工作困扰。2.成长性指标体系的构建。分别从成长潜力、盈利能力、流动性、安全性方面加入更多的二级指标，以更全面地评价上市银行的成长性。此外，根据指标的性质不同，可以分为正向指标、逆向指标和适度指标%1成长潜力指标。本文选取总资产增长率和成本收入比来反映成长潜力。这两个指标分别从银行规模增长情况和获取收入能力情况考察银行的成长潜力O总资产增长率越大，说明银行的发展速度快，成长潜力好，是正向指标。成本收入比越低，表明单位收入所付出的费用越小，成长潜力越好，所以属于逆向指标。%1盈利能力指标。孙立梅，任旭，沙静静(2008)选取了净利润增长率和总资产增长率来代表银行绩

6、效，吴静(2008)在因子分析法中得出盈利因子在总资产收益率和净资产收益率方面有较高的载荷，故本文选取了总资产收益率、净资产收益率和净利润增长率作为盈利能力的下一级指标。这三个指标都能用来衡量上市银行的利润情况，体现银行的竞争实力，指标值越大，盈利能力就越强，其成长性往往也更好，更有助于其发展壮大。因此，盈利能力的三个二级指标都属于正向指标。%1流动性指标。余力，胡凯敏(2012)将资产负债率、流动性比率和贷存款比率作为流动性的下一级指标，孙立梅(2008)选取了流动比率、资产负债率来体现流动性风险防范情况，故本文结合两者选取了资产负债率、流动性比率和贷存款比率。这三者的

7、结合可以有效地衡量上市银彳亍的流动性情况，指标值越大，流动性越大。对于上市银行来说，过高或过低的流动性都不利于其发展，既要有必要的资金支持，又要减少资金的浪费，所以要维持适当的流动性，即流动性的这三个二级指标都应为适度指标。%1安全性指标。张科(2007)从不良贷款率和资本充足率来评价安全性风险管理能力，所以本文选取了核心资本充足率、资本充足率和不良贷款率作为安全性的下一级指标。核心资本充足率和资本充足率越高，不良贷款率越低，表示上市银行的安全性越好。银行安全性越高，有助于加强公众对银行的信任,得以提高业绩，核心资本充足率和资