理财规划-现金规划01

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1、第一章现金规划1君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。2君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。第一章现金规划第一节客户现金需求分析1第二节制定现金规划方案23君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。学习目标：1、学会估算客户现金需求2、能够编制客户现金流量表第一节客户现金需求分析4君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。知识要求：1、现金规划需要考虑的因素（1）对金融资产流动性的要求

2、5君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。①交易动机。个人或家庭通过现金及现金等价物进行正常的交易活动。②谨慎动机或预防动机。个人或家庭成员为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。6君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。（2）持有现金或现金等价物的机会成本金融资产的流动性与收益率呈反向关系，现金及现金等价物的流动性较强，其收益率相对较低。7君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。2、流动性比率流动性比率是流动资产与月支出的比值，它反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。通常情况下，

3、流动性比率应保持在3左右。8君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。3、现金规划中现金的用途日常生活所需预防意外支出投机支出之需帮助亲戚朋友9君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。4、现金规划的作用（1）在个人财务规划中，现金规划有助于所拥有的资金既能满足家庭的费用又能满足储蓄的计划。（2）使得及时的需求可以用手头现金来满足，而未预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或短期工具来满足。10君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。第二节制定现金规划方案学习目标：1、根据客户的需求状况和现金规划工具的特点，选择适当的现金管理工具；2、能够制定现金规划方案。11君

4、子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。知识要求：现金规划的一般工具1、现金现金是现金规划的重要工具。特点：①流动性强②收益率低12君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。（1）活期存款活期存款是指不规定存款期限，客户可以随时存取的存款。客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。在现实生活中，活期存款通常1元起存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。2、相关储蓄品种13君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。①计息金额存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算

5、至厘位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。14君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。②计息时间从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。（2）定期存款定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存取方式，定期存款分为四种，如下表所示，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。15君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。16君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。①存款利率定期存款利率视期限长短而

6、定。通常，期限越长，利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的自身证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。17君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。②到期支取的定期存款计息到期支取的定期存款按约定期限和约定利率计付利息。案例：某客户在2007年1月8日存入一笔12367.36元的一年期整存整取定期存款，假定年利率为3.00%，一年后存款到期时，他从银行取回的全部金额是多少？18君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。③逾期支取的定期存款计息超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。案

7、例：某客户2006年2月28日存入10000元，定期整存整取六个月，假定利率为2.70%，到期日为2006年8月28日，支取日为2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期储蓄存款利率为0.72%。19君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。④提前支取的定期存款计息支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。⑤存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。20君子爱财，取之有道；君子爱财，更当治之有道。定活两便储蓄是指储户一次性存入本金，