證券業網路下單稽核環境之研究--专业论文--

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1、證券業網路下單稽核環境之研究黃明達淡江大學資訊管理研究所mdhwang@mail.im.tku.edu.tw肅虽兀淡江大學資訊管理研究所rubens@maiLim.tku.edu.tw摘要隨著網路下單券商的蓬勃發展，網路下單在股票交易方式中逐漸扮演重要的角色，其安全性也就逐漸受到大眾的重視。本研究以電腦稽核的觀點出發，來探討目前國內網路下單券商的安全管理現況，並嘗試建立一套下單安全自我評估模式。本研究採用問卷調查和現場訪談的方式，以「線上安全面」、「備份管理面」、「操作交易面」三個構面來調查目前國內26家網路下

2、單券商的稽核環境現況。深入了解網路下單券商在線上下單交易安全上所遭遇的問題與困難，並對網路下單券商在線上下單交易的安全性以百分比法分成A、B、C三等級，利用卡方檢定來分析出不同等級之間的差異，並依此作為不同等級所面臨的風險。最後訂定岀網路下單稽核檢查表並提供自我評分方法，讓券商可以自我評量找出所屬的等級，以及所對應的風險，作為未來改進的參考和政府、網路下單系統廠商在推行網路下單安全及制定相關政策時之依據。關鍵字：證券業、網路下單券商、髦腦稽核、交易安全TheStudyofOnlineBrokerontheAud

3、itingEnvironmentMing-DarHwangDepartmentofInformationManagementTamKangUniversitymdhwang@mail.im.tku.edu.twFu-YuanHsiaoDepartmentofInformationManagementTamKangUniversityrubens@mail.im.tku.edu.twAbstractWiththegrowingofpopularityforonlinebroker,onlinetradingbec

4、omesmoreandmoreimportantinstocktrading・Thetradingsecurityisthefundamentalofelectroniccommerce.Thisstudyisappliedtoinvestigatethecurrentsituationofonlinebrokerontheauditingenvironmentthroughcomputerauditingperspective,alsotrytomakeupaself-evaluationmethodforo

5、nlinebroker.First,thisstudysurveysandinterviews26onlinebrokersthroughthreedimensionsthatare"Onlinesecurity/*nBackupmanagement/and"Userinterface11.Itnotonlyprovideusadeeperunderstandingabouttheproblemsanddifficultiesrelatedtosecurityofonlinetrading,butalsocla

6、ssifytheonlinebrokerintothreeleveLSecond,wefindoutthedifferencesbetweenlevelsandanalysispossiblerisks.Third,wedesignanonlinetradingchecklistand資訊管理展望第2卷第1期民國八十八年七月self-evaluationmethodforonlinebrokertounderstandtheirownsecuritysituation,thengiveguidesandsugg

7、estions.Theresultalsocanbereferencebysystemdeveloperandgovernmentpolicy.Keyword:onlinebroker,computerauditing,onlinetradingsecurity自從1995年美國第一家網路下單券商E*Trade開辦以來，其無疆界、無時差及低成本的優點，迅速獲得社會大眾的青睞，交易量每年以倍數成長，已使網路下單漸漸成為未來趨勢[16L而國內也在民國86年7月准許券商開辦網路下單業務，至87年底為止，根據證交所統計

8、，單月成交總金額佔市場成交量的比例從原本的0.0071%(86/7)成長至0.6008%(87/12),其間開戶人數亦由1,022人，至今累積成長至71,533人【2】。隨著證券網路下單的蓬勃發展[11],建立一個網路下單的安全評估模式，讓交易雙方有所參考依循，也就成為一個刻不容緩的議題，並引發了本研究動機:•安全是網路交易的前提，目前各家網路下單券商所強調的安全傳輸協定(SSL,Se