投资账户与资金管理方案

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1、20XXYOURLOGOYourcompanyname投资账户与资金管理方案姓名：XXX部门：XX部投资账户与资金管理方案一、规范项目账户审批手续。根据《人民币行结算账户管理办法》（发〔〕71号）规定，各项目指挥部规范账户开立、变更、撤销的审批程序，对使用财政性资金未经财政部门审批的账户进行清理，不符合规定且无审批文件的账户予以撤销。二、整合重点项目指挥部账户。为保证各项目建设工作顺利开展，各项目指挥部账户原则上设置：①一个经费核算户，用以核算指挥部日常管理费用收入和支出；②一个项目专用账户（项目资金来源为贷款或国债等其他来源的，按资金来源方有关账户规定另行开设），用以核算

2、项目履约保证金、项目资金的收入和支出，按建设项目分账核算；③贷款监管户，项目资金主要来源为贷款资金的根据申贷审批件开设，可同时作为项目专用账户，不再另设项目专用账户，贷款归还、项目结束后予以撤销，账户资金按规定结转。同时为更好地推进融资工作，筹集更多资金用于我县重点项目建设，按照贷款行提出开户与贷款结合的要求，拟规范全县各县级项目指挥部、各乡镇（含乡镇指挥部）新开设资金账户管理，实行开户与贷款相结合的原则根据管理权限各县级项目指挥部开户需报经县财政部门审批，各乡镇（含乡镇指挥部）开户需商县财政部门同意。三、清理项目指挥部闲置账户。根据《基本建设财务管理规定》，各项目指挥部应

3、做好项目竣工财务决算，将结余资金在财务决算批复30日内上交财政部门，做好项目移交，撤销相应的账户。撤销已竣工且资金来源主要贷款已归还的项目贷款监管户，减少闲置账户。第4页共4页四、清理各项目指挥部账户结余资金。一是各重点项目指挥部对已审批并按进度需要下达的项目资金，应加快资金结算，避免资金滞留。二是各指挥部对按计划已审批下达因规划、设计变更等各种因素造成资金滞留的，应将资金在一个会计年度内的后续使用情况向县政府报告。五、细化项目资金年度预算编制，推行项目资金指标管理。根据预算管理办法，按“预算控制指标，指标控制支出”的做法，强化项目预算编制及执行，对项目资金拨付环节加强管理

4、，严格按审批的用款额度下达项目资金，减少资金占用。各项目用款单位应认真编制年度预算，按审批的预算指标执行，因天气、征迁等原因变更用款计划的应及时向县财政局具文说明调整预算指标。六、规范、完善重点项目财务管理（管理办法另行规定），规范项目资金的使用，加强资金监管，避免资金滞留。第4页共4页THANKS谢谢您的阅览仅供参考第4页共4页