商业银行资金管理及资金运营计划

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1、商业银行资金管理及资金营运计划商业银行的竞争，从本质上说是资金筹集能力和配置效果的竞争。银行能否获得竞争优势，取决于能够以尽可能低的成本获得尽可能多的资金来源，以及能否以最佳的资金配置获得最好的经济效益。因此，资金营运在商业银行经营中占据着核心地位，有效的资金配置是保证银行运营质量和效益的基础。一、商业银行资金管理（一）含义根据宏观经济规律的要求，结合自身经营状况，规划未来资金营运结果，组织协调各项工作，以实现预期的目标和最佳效果。一、商业银行资金管理（二）管理模式我国商业银行普遍实行总行统一管理体制，分行在总行的授权范围内开展经营活动的管理模式。分为两级管理

2、体制：一是管理行（上级行）本级的资金管理，二是上级行对下级行的资金管理。管理行下级行本级的资金管理——资金中心管理模式对下级行的资金管理差额集中管理模式全额资金集中管理模式二、商业银行资金营运计划（一）含义资金营运计划是银行为实现年度、季度和月度资金营运目标，确定计划期资金来源和资金运用总量和结构，综合反映一定时期各项业务活动和经营成果全貌的经营计划。（二）组成由资金营运计划表和编制说明两部分组成。资金营运计划采取平衡表结构，左栏为资产方（资金运用），右栏为负债和所有者权益方（资金来源），并附表外或有事项项目。银行资金营运计划表基本模式（三）编制原则1、资金来

3、源制约资金运用。2、集中资金保重点、保支付。先留足备付金，确保支付；在上缴准备金、购买债券，归还系统内借款等；再安排重点企业贷款和其他资金运用。3、优化资金配置，强化集约经营以效益为中心，合理统筹资金来源，降低筹资成本，合理安排资金运用。（四）编制实例资产负债管理委员会资金中心资金部门内部资产信贷项目融资国际投资资本市场投资部门资产部门内部负债对公存款储蓄信用卡及其他负债部门管理行本级的资金管理——资金中心管理模式以资产负债管理委员会为决策机构，资金部门为日常工作计酬的银行经营资金的组织模式。全部资金由资金营运部门统一调配，统一管理，其他资产、负债和投资部门各

4、司其职，相互之间的资金连通与资金部门的资金借贷来实现。从而能做到对全部资金来源与运作过程进行控制和管理，有效防范流动性风险和市场利率风险。为资金运行的轴心，承担资金配置、资金运作、资金调度和资金分析等职能。负责向资金中心提供筹资计划、期限结构、资金成本和存款预测等情况，吸收存款，按照确定的资金转移价格“借给”资金中心。根据资金中心的资金运用计划和期限结构运用资金，并向资金中心提供资产及投资回报、市场需求情况，其贷款、项目融资、结售汇、投资等所需资金通过按照确定的资金转移价格向资金部门借入。管理行对下级行的资金管理1.差额集中管理模式——目前普遍采用的一种模式①

5、资金余额的差额管理：资金部门只负责头寸调度以及富余资金的市场运作或不足资金的市场筹措。只对下级行资金来源与资金运用扎差后的富余或不足部分进行管理。②资金价格的差额管理：只对下级行资金来源与资金运用扎差的部分进行计价。对存差行，一定期存款、存款准备金、备付金存款和系统内融资等各种形式体现出来，按照管理行的利率体系进行计价。对借差行，其借差部分与准备金存款、备付金存款以及内部资金占用合计体现为其向上级行的借款，按照不同系统内借款的利率进行计价。这种管理模式具有统一性和灵活性相结合的优点，但只注重结果，对过程中最近营运状况关注不够。小资料：备付金备付金是指商业银行为

6、应付日常客户提取现金的业务，而保留的一定额度的现金资产。中国人民银行已经取消了对商业银行备付金比率的要求，将原来的存款准备金率和备付金率合二为一。目前，备付金是指商业银行存在中央银行的超过存款准备金率的那部分存款，一般称为超额准备金。管理行对下级行的资金管理2.全额资金集中管理模式将各行全部资金来源集中缴存到上级行管理，各行的资金需求由上级行全额配置解决。在这种管理体制下，分行可以清楚地比较其吸收存款的成本与上存资金的收益、发放贷款的收益与借入资金的成本；上级行可以引导全行资金流向、流量、合理配置资金，改善资产质量，增大利差空间，提高经济效益。