浅谈我国商业银行信贷风险的管理

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1、浅谈我国商业银行信贷风险的管理浅谈我国商业银行信贷风险的管理【摘要】商业银行面临的主耍风险是信贷风险，信贷风险的管理对商业银行的生存发展起着至关重要的作用。本文首先阐述了信贷风险及其管理的基本理论，在此基础上，系统分析了我国商业银行信贷风险管理中存在的问题，并有针对性地提出了切实加强信贷风险管理的对策与建议，以期完善我国商业信贷风险管理体系，确保商业银行的资本安全，提高参与国际金融竞争的实力。【关键词】信贷风险；管理；商业银行1.商业银行信贷风险理论综述信贷风险是指银行在信贷活动中预期收益不能实现的风险性。包

2、括两部分的风险：既包括市于借款者到期不能偿而使银行承担的实际风险，也包括由于借款者还款能力下降或信用等级降低而使银行面临的潜在风险。［1］商业银行作为经营货币的特殊行业，其信贷风险属性是与生俱来的，因而信贷管理成为商业银行管理的核心环节。信贷风险管理是商业银行运用系统地、规范的方法，对各种可能导致贷款损失的主客观因素进行有效的预测、分析、防范、控制和处理以降低贷款风险、减少贷款损失、提高贷款质量，从而增强商业银行风险控制能力和损失补偿能力的一种贷款管理活动。［2］能否准确掌控和防范信贷风险，直接关系到商业银行

3、的金融安全，关系到商业银行盈利目标的实现,关系着商业银行的生存发展。因此，商业银行应注重商业银行信贷风险管理系统的构建，建立全面风险管理模式，以提高自身风险识别和控制能力。2.商业银行信贷风险管理存在的问题2.1信贷风险管理中尚未建立起科学的风险控制指标体系信贷风险的防范与监控是个系统工程，对其管理包括管理理念、风险意识、风险识别评估、规避化解风险等几个方面。而当前我国金融机构风险评估机制不够完善，风险控制指标体系诡未建立，高级风险管理人才相对匮乏，很多银行没有建立起直观的、科学的风险控制体系。尽管一些商业银

4、行信贷风险分析屮涉及定量分析，但是对企业财务指标的风险预警、监控信息体系的研究、量化风险的技术还停留在放初阶段，对于当今国际上流行的管理方法只停留在理论研究和引入阶段，尚未在实践中具体运用。这些原因导致了商业银行无法建立信用风险、操作风险等主要分析控制指标体系，尤法准确掌握风险、识别风险、规避风险。［3］2.2信贷风险管理中内控制度较弱内部控制制度不完善，内控机制不够健全，是在银行信贷风险形成过程中不可忽视的一个重要因素。首先，商业银行内控制度乏力,各职能部门注重对具体业务操作环节的控制，却忽视了对内部各管理

5、层次、管理岗位等的相互约束和相互牵制，对此决策者乂没有有效的制约手段。其次，内部审计监督职能尚未发挥其应有的作用。内部监督部门的授权不够、权威不足，独立性不强。而内部审计还缺乏和应的权限，审计手段也相对落后，大部分商业银行内部审计依然停留在手工操作等低级操作阶段。影响了审计工作的科学性和有效性。内部风险控制系统不健全，各商业银行以整体风险控制为目标的自从负债比例管理尚处于软约束阶段。［4］因此，这种信贷管理内控制度不适应商业银行现代经营发展的需要。2.3不健全的信贷风险监管体制对商业银行的信贷风险监督管理体制

6、诡不健全。首先，商业银行长期以來对信贷风险的监管只是片面注重对市场准入的监管，缺乏持续监控，对金融创新工具的监管尤为不足。例如，对银行业普遍开展的“银证通”、“一柜通”等金融创新，如何进行全方位、全流程监管，如何与国内其他监管当局协调配合，都缺乏深入研究并形成有效的监管制度。其次，在监管过程中重视强调合规性监管，忽视风险性监管，这种方法不能及吋、客观、有效地反映银行风险，市场敏感度低。而有效的风险监管体制应在识别、防范风险中能够适应经济环境变化，能够应对所有潜在的金融风险，及时、有效地处理风险、规避风险。2.

7、4信贷风险管理文化缺失商业银行风险管理文化缺失主要体现在三方面o大部分信贷人员对风险一收益最大化、预期损失和信贷组合管理等原则缺乏足够的理解，对待风险的态度呈两极化倾向，要么忽视风险的存在，以牺牲质量去追求规模增长和短期利益，要么惧怕风险，一味以“惜贷”来回避风险。同时，风险意识淡薄，风险管理仅停留在贷前对相关风险分析和预测，忽视贷款潜在的风险，对市场风险和操作性风险等重视不够。3•商业银行信贷风险管理对策研究3.1构建商业银行信贷风险评价体系建立商业银行内部信用评价体系，健全风险管理体系，是银行风险管理的核

8、心。为此商业银行可实行行业和客户数据库，构建管理信息系统、风险控制系统和决策支持系统。对此，可参考国际上通用的《巴塞尔新资本协议》作为信用评级的基本准则。其宗旨在于提出维持资本金8%的比率不变，对信用风险的衡量方法提出标准法和内部评级法两种选择方案、对操作风险提出多层次衡量方法和市场风险衡量方法。［5］对构建商业银行内部信用评价体系具有重要的借鉴意义。2.2完善商业银行信贷风险内部控制制度内部控制制