企业备用金管理制度范本

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1、企业备用金管理制度范本　　　　不少企业都会制定备用金管理制度那么下面是小编给大家整理收集的企业备用金管理制度范本供大家阅读参考　　　　企业备用金管理制度范本1　　　　为规范集团旗下各学校资金使用及财务管理xx教育集团现实行定额备用金管理制度该制度具体管理办法如下：　　　　1.根据学校日常零用现金开支需要为各校区财务部门收费员核定备用金定额RMB2000元每月可循环使用;　　　　2.校区财务部门凭使用备用金取得的原始凭证编制分类报销单据定期向总部报销以补充备用金定额但在会计处理上不通过定额备用金科目也不必退回借款余额　　　　3.平时定额备用金科目不记录领用事项除非发生调整或收回备用金定额

2、的业务每周二收费员必须向总部会计部门报销当期费用;　　　　4.校区备用金主要用于因特殊情况急需支付的零星支出(招待费除外)如：学校快递费、多刷一卡通费用、每星期不超过500元的办公用品采购等事项其他超过500元的特殊支出须向总部申请付款　　　　5.该备用金如因收费员保管不善或核算支付错误导致公款丢失或缺少责任由收费员本人承担　　　　请校区各级部门依照上述规定申请使用支付备用收费员严格按照以上规定执行备用金日常管理核算工作　　　　企业备用金管理制度范本2　　　　1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式各部门划拨1000元以供日常零星开支之用2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事

3、务性临时开支其余购置器具修缮或金额较大的开支均应先行呈准后始得办理　　　　3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支限次周星期一送会计科审核次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨但开支申请金额较少者合并至下周统一划拨　　　　4.各部门按周抄报该部门费用时应按次序编号填制备用金报表一式两份一份自行留底存查一份送会计科凭以核对　　　　5.各部门申请核拨时应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明　　　　6.索取发票或收据时应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等　　　　7.会计科审核各部门备用金申请须会同有关单位按其授权范围审核各项费用并通知单位

4、　　　　8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则仅以备用金周报表代替备用金(现金)报表代替现金簿备用金(各项费用)明细表代替费用明细账　　　　9.各部门各项费用应于发生当月报销　　　　10.本办法未定事项按惯例或会计一般处理原则办理