企业各部门备用金管理制度.doc

《企业各部门备用金管理制度.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、企业各部门备用金管理制度　　　　1.本公司各部门零用周转金的划拨采取定额式各部门划拨1000元以供日常零星开支之用　　　　2.各部门的备用金限用于购置消耗性文具用品及事务性临时开支其余购置器具修缮或金额较大的开支均应先行呈准后始得办理　　　　3.各部门应于每周六抄报本周诸项费用开支限次周星期一送会计科审核次周星期三由会计科按各单位核准金额划拨但开支申请金额较少者合并至下周统一划拨　　　　4.各部门按周抄报该部门费用时应按次序编号填制备用金报表一式两份一份自行留底存查一份送会计科凭以核对　　　　5.各

2、部门申请核拨时应将发票或收据贴于原始凭证粘贴页上在粘贴页右下端应有部门主管、申请人签章证明　　　　6.索取发票或收据时应注意本公司抬头、厂家及负责人签章品名、金额、数量等　　　　7.会计科审核各部门备用金申请须会同有关单位按其授权范围审核各项费用并通知单位　　　　8.各部门备用金账务处理以不设立账簿记载为原则仅以备用金周报表代替备用金(现金)报表代替现金簿备用金(各项费用)明细表代替费用明细账　　　　9.各部门各项费用应于发生当月报销　　　　10.本办法未定事项按惯例或会计一般处理原则办理备用金非常

3、详细、完整解决了我的燃眉之急