公司备用金管理制度范本

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1、公司备用金管理制度范本　　　　以下是小编整理的有关公司备用金管理制度范本全文内容提供给大家参考欢迎大家前来阅读　　　　为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理规范借款行为提高资金利用效率夯实成本费用核算减少资金损失特制定本制度　　　　一、本制度适用于公司各部门及所有项目部　　　　二、备用金范围　　　　1、采购员零星采购备用金;　　　　2、个人因公出差零星开支备用;　　　　3、经常性的零星开支备用金;　　　　4、项目兼任财务人员备用金;　　　　5、其他备用金　　　　三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务从而提高工作效率但必须做到专款专用不得挪用、转借他人或

2、用于其他用途一经发现将严肃处理　　　　四、备用金借款和报销手续程序　　　　1、工作人员需临时借用备用金时先到财务部索取“借款单”财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”一式两联借款人按规定的格式内容填写借款单并按流程办理签字手续财务人员审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整经审核无误后才能办理付款手续　　　　2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”填写好“报销单”的各项规定内容并经主管领导审批后再将“报销单”返回财务部财务人员根据财务制度规定认真审核无误后办理报销手续　　　　3、借款人办理报销手续时财务人员应查阅“备用金”台账查明报销人员原借款金额对报销

3、的超支款项应及时付现退还本人对报销后低于备用金金额款项的应让其退回余额以结清原借款单所借账款　　　　4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核定拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人经管定额备用金备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证并设备用金登记簿记录各种零星支出经管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况前账未清不得继续借款对因特殊原因不能按时结算的须提前向财务负责人说明原因经财务负责人同意后方可延期　　　　五、备用金额度　　　　1、采购员借用的零星采购用款单次不得超过5000元超过5000元的材料采购应

4、由供货方持合法、、完整的原始资料按规定的程序经审核批准后到公司财务部或项目部财务人员处办理货款支付、结算手续单笔超过10000元的采购必须按照工程部制度规定走合同审批程序采购　　　　2、员工因公出差借款按预计出差天数、往返路费、住宿费等支出核定借款额度　　　　3、各工程项目备用金视各项目情况不同备用金额度暂定为每周1万—5万特殊情况需由项目经理提前向总经理说明情况予以审批　　　　4、其他借款根据实际情况核定金额　　　　六、备用金使用审批权限　　　　备用金使用由部门负责人签字批准部门负责人为备用金借款的第一责任人　　　　七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、

5、注销日期建立备用金台账按月及时清理　　　　八、借用备用金的人员应在两周内冲账对无故拖延者财务部发出最后一次催办通知后还不办理者财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣不再另行通知　　　　九、所有各种备用金必须在年末进行彻底清理不允许跨年度使用对因特殊原因必须跨年度使用备用金时年底必须重新办理借款手续并冲销当年借款　　　　十、本制度由公司财务部负责解释和修订　　　　十一、本制度自下发之日起实施