商业银行的负债业务

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1、第二章商业银行负债业务第一节商业银行负债的构成涵义：广义与侠义（本章研究）资本期票？特点：现实，优先存在；货币计量的；偿付后消失一、银行负债的概念银行负债有被动负债和主动负债之分。(一）是银行开展经营的先决条件（二）银行负债构成货币量：层次？（三）负债业务是银行同社会各界联系的主要渠道（四）是保持银行流动性的手段：聚集资金、决定成本（五）可将社会闲置资金聚集成雄厚资金力量二、银行负债的作用（一）依法筹资原则（二）成本控制原则（三）适度规模原则（四）结构合理原则三、银行负债的经营原则四、银行负债的构成：存款、借入款、其他负债第二节存款业务（一）传统的负债业务1.活期存款2.定期存款

2、3.储蓄存款一、商业银行存款负债的种类（二）创新类存款包括可转让支付命令账户、自动转账服务账户、个人退休金账户等。1、活期存款（主要资金来源）是指客户不需预先通知即可随时提取或支付的存款，也称为支票存款，是银行资金来源最具波动性和最不可测的部分。（＠p36）特点具有货币支付手段与流通手段职能有利于密切银行与企业的关系具有很强派生性，提高盈利水平：Q条例能形成稳定余额，可供银行长期投资使用2、定期存款定义：预先约定存款期限期限种类：提前提取规定特点：稳定、成本低于活期、利率较高3、储蓄存款储蓄存款区别与储蓄储蓄存款的定义（p38）坚持的原则：二、存款工具创新NOW账户Q条例，马塞诸

3、塞州互助储蓄银行1972首创1、是一种可使用类似于支票的支付命令进行支付和提现的储蓄存款帐户。2、具有储蓄的性质，即支付较高的利息。货币市场存款帐户（抗衡基金的结果）利率高，没有利率上限；存款10万美元可得到存款保险；向第三者支付时，可使用支票或电话通知转帐，但每月不能超过6次；帐户要求保留2500美元的最低余额；提款时必须提前至少7天通知银行；客户会定期收到一份结算清单。大额可转让定期存单（CD存单）存款人将资金按某一固定利率和期限存入银行并获得的可在市场上转让买卖的存单形式凭证。不记名的，可以自由转让存单面额大，金额固定期限固定利率较高其流通市场非常活跃。货币市场存单198

4、7美国储蓄机构首创背景：市场利率上升特点：半年期，最低1万美元，不可转让，利率较高适用：家庭及小型企业定活两便存款新型储蓄存款电话转账与自动转账股金汇票账户个人退休金账户三、存款工具的营销与定价（一）营销产品、规模、信誉、服务效率和质量客户需要改善规划服务：通胀时、繁荣时定价与促销定价原则：权衡客户需要与成本价格可比性市场之间的权衡（二）存款工具的定价以成本为基础定价交易账户的定价金融市场存款账户定价定期存单市场按银行层次定价第三节借款业务货币市场借入资金1.同业拆借2.向中央银行借款3.回购协议4.商业票据5.欧洲货币市场借款资本市场融资发行中长期债券非存款性资金来源银行借入资

5、金的渠道一、银行短期借款（一）短期借款种类1.向中央银行借款：形式？用途？原则？（48）我国的主要情况：年度性、季节性、日拆2.同业借款：利率，期限，形式，央行账户进行，联邦基金3.回购协议：定义，正回购逆回购，公开操作工具，期限不超3个月4.欧洲货币市场借款欧洲货币市场特点5.转贴现6.大面额存单（二）短期借入负债的特征和意义1．短期借入负债的主要特征(1)对时间和金额上的流动性需要非常明确(2)利率风险较高(3)主要用于弥补短期头寸的不足2．短期借入负债对商业银行经营的意义(1)提供了非存款资金来源。(2)满足商业银行周转金需要的重要手段。(3)提高了商业银行的资金管理效率。

6、(4)既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来。（二）银行中长期借款的管理要点1.做好债券发行和资金使用的衔接工作2.合理确定债券的利率和期限3.掌握好发行时机4.研究投资者心理二、银行中长期借款的经营管理（一）中长期借款的种类资本债券、一般性金额债券、国际金融债券第四节负债成本管理一、银行负债成本的概念银行负债成本是指银行为吸收存款、筹措资金、借入款项所必须支付的成本费用开支。负债成本构成主要有以下几个部分：（一）利息成本：定义，利率选择，优缺点（二）营业成本（三）相关成本利息成本银行按约定的存款利率以货币形式直接支付给债权人的报酬，具体数额取决于利息率和商业银行的负债

7、结构营业成本除利息之外的一切开支，包括员工薪资、办公费用等有关成本①风险成本：因存款增加引起商业银行风险增加而必须付出的成本；②连锁反应成本：商业银行对新吸收存款而增加的服务费用和利息支出而引起的对原有负债开支增加的支出。负债成本二、负债成本分析资金成本：包括利息在内的花费在吸收负债上的一切支出，即利息成本与营业成本之和，反映了商业银行为取得负债而付出的代价。资金成本=利息成本+营业成本资金成本率=资金成本/资金总额可用资金成本：商业银行可以用于贷款和投资等盈利性资产的资金，是商