日常费用管理规定

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1、克州新隆能源开发有限公司日常费用管理规定第一部分总则1、为规范公司日程费用管理和报销行为，严格执行费用支出标准和审批报销程序，加强公司财务管理，特制定本规定。2、本规定的日常费用是指日常经营、建设管理费用，包括差旅费、业务招待费、通讯费用、办公费、车辆费用、修理费、宣传费、广告费、会务费、服务费和咨询费等项目。不包括固定资产购置、人员工资、税费等支出。3、条件成熟时，公司日常经营。管理费用实行预算管理。每个部门经理(或指定人员)每月初报送预算。预算经审批后，各部门在预算内控制支出。4、日常费用报销签批的一般流程：各部门和人员办理业务要经事前审批，费用发生后有报

2、销人填具报销单，经部门负责人审核，财务管理部复核，分管副总经理、总经理审批。5、公司所有日常费用由财务管理部指定专人负责稽核。财务管理部主要稽核审查费用开支的真实性、报销范围和标准是否符合规定，签批手续是否完整、是否在预算内。审核合格才能办理支付。6、本规定适用于克州新隆能源开发有限公司所有部门和人员的日常费用报销。第二部分事前审批和报销标准一、差旅费(-)出差审批权限1、公司一般工作人员出差，由部门主管审查，分管副总批准。2、各部门经理出差，有分管副总批准；分管副总出差，有总经理批准。3、公司副总经理以上人员出差，由公司总经理批准；总经理出差由公司执行董事批

3、准。4、公司员工因公出差，必须认真填写出差申请单，注明出差任务、工作量、出差天数、到达地点、途经路线、所乘交通工具等。出差申请单按规定的批准权限审批，作为差旅费报销凭证。（二）差旅费报销标准长途出差费用报销标准国内长途出差费用报销标准表附表一单位：元/天交通工具住宿费伙食补助市内交通费合计火车轮船飞机汽车省内特殊地区省内特殊地区不分职级省内特殊地区公司副总及以上职级人员软卧等舱经济舱据实报销240360305030300440部门经理及相当职级人员硬卧等舱经济据实报销160200305030220280一般人员硬卧等舱经济检据实报销12016030503018

4、0240（三）出差费报销规定1、国内长途是指到喀什市以外且当天不能返回的地区出差。特殊地区是指北京、上海、广州、深圳和海南等地区。2、员工到辽宁省水利水电工程局（沈阳）或到乌鲁木齐办理公务为出差，一般应住在公司统一安排的地点，并不得报销住宿费；常驻乌鲁木齐人员到现场办理公务为出差，享受现场补助。在沈阳市有住房的员工在沈阳出差，不得报销住宿费。3、上表中住宿标准为1-2人。即2人住一个标准间的，只能一人报销住宿费。且住宿费的天数按实际住宿天数计算。4、上述标准在报销时，只能在标准范围内包干，并凭票据实报销，超标准自理。特殊情况需要超标准报销费用的，按出差审批权限

5、经批准后方可报销。对此部分超标费用的审批要从严控制。5、公司严格按标准控制乘坐飞机，一般员工出差路途较远且任务紧急等特殊情况需乘坐飞机的，应事先取得总经理的书面意见。6、乘坐飞机时，往返机场至市区的民航班车以及区城市郊区乘坐长途汽车的费用可凭票报销。7、公司员工到外地出差期间，不分职务每人每天按30元发给市内交通费（自带交通工具的除外），并不再报销市内交通费。特殊情况需经总经理批准后才能报销。8、公司员工出差期间经批准发生业务招待费的，在报销招待餐费时，不再报销当天的伙食补助。9、员工出差乘坐火车，符合乘坐卧铺规定而又未乘坐卧铺,且乘车时间白天超过12小时，夜

6、间超过8小时的按下列标准计发补贴：（1）乘坐慢车和直快车硬座的，按每天硬座票价的50%发给补贴。（2）乘坐特快列车硬座的，按每天硬座票价的40%发给补贴10、凡出差参加会议或学习且交纳了会务（培训）费的，若会务（培训）费已含住宿及伙食，会议期间不报销住宿和伙食补助。若会务（培训）费不含食宿，仅由主办单位统一安排的，凭票据实报销。报销时应附会议（培训）通知书。二、业务招待费（-）业务招待费的审批1、公司外来客人，相关部门要热情接待，但一般不予招待;确需招待的，必须事先由经办人填写《业务招待申请单》，报经批准才能进行。2、业务招待费用单次1000元以下的，且在喀什

7、地区以内的,有现场的分管领导批准；单次招待费用超过1000元以上且在外地招待的，应报经总经理批准。3、乌恰县内的业务招待地点应安排在公司食堂或公司指定就餐地点。4、业务招待过程中要严格控制烟酒的开支，一般不得消费高档烟酒。5、经办人报销业务招待费时，必须提供经批准的《业务招待申请单》。否则财务管理部不予报销。（二）业务招待费的标准1、用餐标准（在乌恰县或公司食堂）：招待对象用餐标准酒水重要领导、客户、公司级以上领导陪同400-600元/桌自带特供酒较重要领导、客户200-400元/桌自带特供酒一般干部、外单位来人100-200元/桌酒50元以下常客、员工20元

8、/人一般不提供酒水在外地的业务招待标准