中国腐败资产跨国追回机制研究

《中国腐败资产跨国追回机制研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、中国腐败资产跨国追回机制研究摘要：由于世界各国政治体制及法律制度的差杲，单一的受害国在全球范围内对腐败犯罪进行打击和追诉时往往显得势单力薄，在实践中难以取得成效，这无疑加剧了腐败资产跨国转移的迅猛滋生。冇鉴于此，越来越多的国家和地区意识到跨国合作打击腐败犯罪的必要性。《联合国反腐败公约》的出台为腐败资产流出国成功追回腐败资产提供了重大转机。本文首先根据《联合国反腐败公约》对腐败资产跨国追回机制进行概述，介绍其主要内容和中国腐败资产跨国追凹的迫切性，指出中国IT前腐败资产跨国追回所而临的问题，最后为我国腐败资产跨

2、国追回的完善捉出建议。关键词：腐败；资产追回；联合国反腐败公约一、腐败资产跨国追回机制概述《联合国反腐败公约》在第51条至第59条详细规范了资产追冋机制，主要内容包描预防和监测犯罪所得的转移、直接追冋财产的措施、间接追冋资产的机制、资产的返述和处分四个核心内容。1•腐败资产跨国转移的预防和监测事前预防无疑比事后处罚更能冇效遏制腐败犯罪的滋生。预防腐败资产跨境转移可以从源头上切断资产流出的可能，从而避免跨国追冋腐败资产这一费吋费力的艰苦过程。在腐败资产跨国转移过程中，最常用也是最能规避法律惩罚的手段便是洗饯。《公

3、约》在预防腐败的措施屮设置了预防洗钱的措施，并冃耍求缔约国在其国内法中将“对犯罪所得的洗钱行为"规定为犯罪，《公约》在资产追回部分更加进一步设置了预防犯罪所得移转的制度。依据《公约》的规定，缔约国为预防腐败资产跨国转移应当承担以下义务。（1）缔约国应当承担的强制性义务这包括两方而的内容。一方而，《公约》各缔约国应当采取必要措施，对金融机构的客户身份加大核实力度，强化账户审查手段。①另一方面，《公约》各缔约国有义务采取相应措施，禁止设立空壳银行或者与其进行交易。空壳银行的最①《公约》第52条第3款规定：“在本条第

4、二款第一项情况下，各缔约国均应当实行措施，以确保英金融机构在适当期限内保持涉及木条第-•款所提到人员的账户和交易的充分记录，记录中应当至少包括与客户身份有关的资料，并尽可能包拆与实际受益人身份有关的资料。”主要特征是“有名无实和并不附屈于受监管金融集团”，即该银行虽然设立在某一个国家或地区内，但是主要与其他国家或者地区的机构进行经济往来，而不涉及国内的经营业务，同吋该银行还不受设立国的金融法律制度的监管。由于空壳银行的这些特征，使得腐败犯罪的犯罪分子能够毫不费力地通过其转移犯罪所得，“黑钱”轻而易举即被“漂白”

5、，追回资产成为“不可能完成的任务”。冇鉴于此，《公约》要求缔约国禁止在其管辖范围内设立空壳银行，并要求其金融机构不得与空壳类银行具冇代理银行关系。山(2)缔约国可以采取的强化性法律措施《公约》在一般性措施的基础上，强烈建议缔约国采取的以下强化措施，缔约国虽然无须立即采取相应措施，但应当认真考虑这些措施在本国施行的可行性，并择机予以实施。主要是指公职人员财产屮报制度。公职人员需耍屮报的内容不仅包括其在本国的所有财产，还包括其在外国银行拥冇的各种利益关系。缔约国所确立的公职人员财产申报制度需以适当记录作依据，并以一

6、定的制裁措施作保障。此外为便利追冋资产，缔约国还应考虑允许本国的主管机关在必要时与英它国家主管机关交换相关的巾报信息。金融情报机构捉具的报告对于预防和追回被移转的犯罪所得具有重耍作用。2.腐败资产的直接追回措施《公约》第53条规定了缔约国直接追冋腐败资产的制度，即请求国直接到被请求国通过民事诉讼追冋资产的制度。这是请求国自行追冋资产的主动制。《公约》是从资产流入国(被请求国)的角度进行立法，规定了被请求国的义务，反Z便是请求国的权利。《公约》的任何缔约国均可能成为被请求国，也可能成为请求国，因此所冇缔约国均可以

7、运用这一条追回资产，也应承扒根据该条配合他国追冋资产的义务。l2J3.腐败资产的间接追回措施腐败资产的间接追回，即请求国依据法律程序向被请求国发出司法协助的请求，被请求国应此请求将腐败资产予以没收的制度。至于没收后的资产返还问题,则要依据资产的返还与处分制度來决定。腐败资产的间接追回人体要经过三个阶段，即请求一没收一返还，由于相较于直接追冋的方式多了一个屮转没收的过程，由此得名间接追冋。在间接追冋中最为重要的就是没收阶段。2.腐败资产的返还与处分资产的返还与处分是资产追回中的关键，也是资产追回的最后一环，是《公

8、约》设计该机制的根本目的之一。对腐败资产予以没收，使其处于腐败资产流入国的实际控制之下，这是腐败资产流出国能够成功追冋被转移的腐败资产的重要前提。达成这一前提后，公约对于接下来如何就没收的腐败资产进行返还或者其他处分做了进一步规定。⑶《公约》所规定的资产返还与处分制度的基本原则是根据本公约以及资产所在国的法律，在充分尊重善意第三人权利的情况下，返还及处分资产。二、中国腐败资产跨国追回的