研究生培养经费报账须知

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1、研究生培养经费报账须知为进一步规范我院研究生培训经费的报账工作，缓解研究生报账压力，保证我院研究生报账工作快捷有序进行，现对研究生培养经费报账相关问题做如下规一、报账时间研究生培养经费报账时间为每刀的1-2号，如遇节假H则顺延。二、报账流程(1)需报账的研究生应持培养经费本提前到研究生处填写可报销金额，每次报账金额以培养经费木上记载的可报销余额为限。(2)到财务处报账人厅领取《原始凭证贴签》，按耍求贴好报销票据。票据应从右到左错开贴成梯形状，较小的票贴在下面，较大的票贴在上面，要求何:张票据均保证贴在粘贴单上，不得以票贴票，不得集屮在屮间粘贴，不得将票据贴到粘贴单外。对于比粘贴单大的票据

2、，应以粘贴单上边沿和左边沿为准粘贴，下原财务6■入HMTM7边沿和右边沿超出部分可以按照粘贴纸人小折叠在粘贴范围之内。Kl5C>ietK;上曲曲為:汽g李入：fJ以叭■•收人、汽奘叭Vw4ouQO软n1QR10B14WHt5(>IIMk.0•cVWOW票据粘贴样式图（3）在《原始凭证贴签》上填写用途、经费项目、张数、金额、经手人及验收人等信息。用途为报账的内容如学习用品、调研或访学路费等；经费项目栏填写研究生培养经费；张数为所贴票据的张数；金额为所贴票据的汇总金额，金额应写上人小写，如所贴票据汇总金额人于培养经费本记载的可报销余额，应填写培养经费木记载的可报销余额，并在金额前面注明“实报

3、”二字；经手人为研究生本人；验收人为导师，须导师亲口签字。（注：如报销调研或访学车票的，还须导师在贴签空白处签署“同意该生到XX等地调研”字样，且有导师亲自签张财务负责人证贴签校领导人民币：®万®仟珈魁触建角呢分/猿初列祥的綁（!X—种辭杯够收人：君口o（或证明）夕杯T另呷部门负责人：原始凭证贴签填写示例图（4）持贴好的票据及培养经费本按指定时间到财务处报账大丿r审核柜台审核，审核完毕后由审核会计编制记账凭证，经手研究生在记账凭证上经手人处签字后，持记账凭证到出纳柜台支取现金。报账流程图三、报账票据要求研究生培养经费可以报销的内容为：图书资料费；笔、笔记本等学习用品；论文版面费；调研或访

4、学交通费。需报账的研究生须持上述内容的有效票据报销培训经费。有效票据需符合国家财务管理规定，具体要求如下：（1）原始票据应具有税务机关监制章或财政监制章，同时要有开票单位加盖的发票专用章或财务专用章及开票人的签名或盖章。（2）原始票据应具有明确的名称和编号。（3）凭证上应如实注明购物或交费的单位名称、具体日期。（票据抬头应为广西师范学院，开票日期应为当年日期，如为上年发票则须在当年3月底Z前报销，否则-•律不准予报销。）（4）凭证上要如实填写实物的名称、数量、单价和金额，人小写金额必须相符。（注：发票内容栏不能仅写“学习用品”、“文具”等，要填写具体实物的名称、数量和单价，如“笔2（支）

5、x10（元/支）”）（5）原始凭证必须字迹清晰，票面文字与数字为同一人书写且不能有涂改痕迹。(6)调研或访学交通费，必须是研究生本人的火车票或汽车票，不能用他人车票顶替，火车票须是硬座或硬卧票，火车软卧票及飞机票不得报销。财务处二O—二年-1-一月三十日