机关业务风险管理与内部控制分册业务内部控制手册提纲（审查模板）

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1、受控状态:分发编号:XX机关业务风险管理与内部控制分册业务名称：部门名称：院办公室20XX年11月1日施行编制：日期：年月日复核：日期：年月日批准:日期：年月日（说明:整个手册的字体.字号、行距、排版及风格,都按照此模板执行，不要擅自修改。手册定稿后，删除这句话。）目录结构1总则11.1目的11.2适用范围11.3缩写和定义11.4依据文件11.4.1法律法规11.4.2监管规定.11.4.3内部制度.11.5原则和要求11.5.1原则11.5.2要求12内部环境12.1发展战略12.2组织职责122.1组织结构.22.2职责（各机构职责）22.2.3权限（列出权限表）22

2、.3人力资源政策23风险评估21是否有重大风险23.2主要业务风险及成因23.3主要风险应对措施（若有重大风险写危机处理计划）23.4业务风险列表24控制活动31.1业务H34.2业务流程框架（表）34.3业务流程描述34.4业务关键控制点34.5业务考核指标34.6业务风险预警指标35信息与沟通42.1流程文档框架4土地来源说明书.4土地权属说明书.4丰台区关于XX土地的批复.45.2业务控制信息向相关部门及单位传递的要求45.3管理信息化建设情况45.4业务记录归档管理要求46内部监督53.1日常检查56.2专项检查57业务流程控制54.1XX流程57.1.1XX业务流

3、程图57.1.2流程分析与控制要求（表）57.1.3记录表单77.2XX流程77.2.1XX业务流程图77.2.2流程分析与控制要求（表）77.2.3记录表单7（手册定稿后，只更新页码，删除这句话。）1总则1.1目的1.2适用范围3缩写和定义1.4依据文件1.4.1法律法规1.4.2监管规定1.4.3内部制度1.5原则和要求1.5.1原则1.5.2要求2内部环境1发展战略2.2组织职责2.2.1组织结构（图，表现决策层、管理层、执行层、监督层）2.2.2职责（各机构职责）2.2.3权限（列出权限表）2.3人力资源政策（描述主要业务岗位的资质要求、教育、技能、经历、培训）3风

4、险评估3.1是否有重大风险（若无，写无；若有写重大风险及成因）2主要业务风险及成因（表，风险名称、风险类型、风险描述、风险成因）序号风险类型风险名称风险描述风险成因3.3主要风险应对措施（若有重大风险写危机处理计划）3.4业务风险列表（业务风险数不得少于8项）序号风险类型风险名称风险描述4控制活动4.1业务目标4.2业务流程框架（表）一级业务一级业务=级业务内部制度管理程序/管理规定4.3业务流程描述（表，描述每一流程主要内容）序号流程名称流程描述4.4业务关键控制点（关键控制点名称及简要描述）4.5业务考核指标6业务风险预警指标指标对应流程名称、指标名称、指标描述、指标值

5、、风险信息提示频率/周期。（预警指标条数，不得少于关键控制点数量。）序号业务流程名称业务目标关键控制点风险预警指标值风险信息提不频率/周期5信息与沟通5.1流程文档框架（表）文档编码文档名称文档类型流程名称土地来源说明书文本国有土地使用证办理土地权属说明书文本丰台区关于XX土地的批复文本XX国有土地证文木X年度三院土地利用汁划通知文本土地年度利用计划X年X单位土地年度利用计划表格X年度三院土地利用计划表格关于X年度三院土地利用计划情况的报告文本5.2业务控制信息向相关部门及单位传递的要求3管理信息化建设情况5.4业务记录归档管理要求6.1口常检查2专项检查（描述检查程序、方

6、式、要求等内容）7业务流程控制1XX流程7.1.1XX业务流程图（如果已按照管理信息化要求编制本部门流程手册，此处可以只列示部门流程手册中的具体序号、标题及流程编号，即：索引）7.1.2流程分析与控制要求（表）环节名称职责要求、流程描述与控制要点风险与控制SOI编写土地来源及权属说明流程步骤类型：一般流程步骤责任岗位/人员：行政部房产动力处土地岗人员适用政策与制度：《关于印发中央国家机关在京单位用地管理暂行办法的通知》（国管房地（2007）201号）。流程描述及控制要点：说明：本流程适用于三院国有土地使用证办理，即三院在土地证办理前期相关材料的上报、审批、递交及参与内容。行

7、政部房产动力处土地岗人员负责结合办理土地实际情况编写《土地来源说明书》和《土地权属说明书》。相关文档：《土地來源说明书》、《土地权屈说明书》S02审核流程步骤类型：关键控制责任岗位/人员：行政处房产动力处处长适用政策与制度：《关于印发中央国家机关在京单位用地管理暂行办法的通知》（国管房地（2007）201号）。流程描述及控制要点：环节名称职责要求、流程描述与控制要点风险与控制行政部房产动力处处长对《土地来源说明书》和《土地权属说明书》进行审核，提出审核意见并反馈经办人。主要关注是否确需行文、行文方式是否妥当、是否符